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巩义市财政局财政业务流程管理手册
发布时间: 2017-05-10    来源: 财政局    点击次数:

 

 

巩义市财政局

财政业务流程管理手册(试行)

2017版)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

巩义市财政局

O一七年三月

 

目 录

财政业务操作流程(试行)

一、预算编制流程(P7-P8

二、预算执行流程(P9-P16

(一)年初可执行预算流程(P9

(二)年初待执行预算流程(P10

(三)上级追加执行流程(P11

(四)本级预算追加流程(P12

(五)可执行预算指标调剂流程(P13

(六)惠农补贴资金发放流程(P14

(七)报账制资金审批流程(P15

(八)农村公路专项资金报账流程(P16

三、政府采购流程(P17-P21)

(一)政府采购实施计划备案流程(纳入预算和上级追加)P17

(二)政府采购实施计划备案流程(投融资工程)P18

(三)协议供货采购流程P19

(四)政府采购方式变更审批流程P20

(五)汽车维修费定点审核流程(P21

四、投资评审流程(P22-P27)

(一)年初预算已安排和年中追加项目评审流程(P22

(二)招标控制价评审流程(P23

(三)工程追加或变更评审流程(P24

(四)工程进度款拨付流程(适用于财政投资工程)(P25

(五)工程建设其他费用拨付流程(P26

(六)工程竣工结算评审流程(P27

五、工资统发流程(P28)

六、国有资产处置审批流程(P29-P30)

七、财政专户资金拨付流程(P31-P32)

(一)专项支出类流程(P31

(二)社保基金类流程(P32

八、其他业务流程(P33-P41)

(一)农民工保障金退付业务流程(P33

(二)保障性住房租金补贴发放业务流程(P34

(三)非税收入法院诉讼费交纳业务流程(P35

(四)政府债务还本付息流程(P36

(五)道路交通事故救助基金垫付费用结算流程(P37

(六)道路交通事故救助基金超限额垫付费用审批流程(P38

(七)道路交通事故救助基金一次性困难救助流程(P39

(八)退税流程(P40

(九)预算单位银行账户审批流程(P41

 

 

 

科室业务操作规范

一、办公室业务流程操作规范(P43-P45

二、预算科业务流程操作规范(P46-P52

三、国库科业务流程操作规范(P53-P58

四、教科文科业务流程操作规范(P59-P69

五、人事督查科业务流程操作规范(P70-P71

六、行政政法科业务流程操作规范(P72-P81

七、企业贸易科业务流程操作规范(P82-P90

八、农财科业务流程操作规范(P91-P101

九、支付中心业务流程操作规范(P102-P106

十、担保公司业务流程操作规范(P107-P109

十一、监督办业务流程操作规范(P110-P116

十二、会计事务科业务流程操作规范(P117-P120

十三、绩效评价中心业务流程操作规范(P121-P125

十四、非税局业务流程操作规范(P126-P146

十五、经建科业务流程操作规范(P147-P157

十六、国资科业务流程操作规范(P158-P160

十七、基层财政科业务流程操作规范(P161-P162

十八、采购办业务流程操作规范(P163-P170

十九、金融债务科业务流程操作规范(P171-P182

二十、社保科业务流程操作规范(P183-P192

二十一、投资评审中心业务流程操作规范(P193-P202

二十二、资管办业务流程操作规范(P203-P204

专项业务相关制度及表样

一、巩义市预算执行资金审批管理办法(P206-P207)

二、巩义市国有资金投资工程项目管理办法(P208-P223)

三、巩义市财政局关于取消市直行政事业单位公务用车维修定点服务的通知(P224

四、巩义市本级待执行资金审批表(P225

五、巩义市上级转移支付资金用款计划审批表(P226

六、巩义市行政事业单位工资变动汇总表(P227

七、巩义市财政专户资金支出审批表(P228

八、巩义市道路交通事故救助基金限额以上垫付费用审批表P229

九、巩义市道路交通事故社会救助基金一次性困难救助资金审批表(P230

十、巩义市道路交通事故社会救助基金结算单P231

十一、巩义市政府采购方式变更申请表(P232

十二、巩义市政府采购非公开招标方式审批表(P233

十三、巩义市政府采购预算调整表(P234

 

 

 

 

 

 

 

 

 

巩财〔201788

 

 

巩义市财政局

关于印发财政业务操作流程(试行)的

通 知

 

局属各科室(单位):

《巩义市财政局财政业务操作流程(试行)》已经局长办公会研究通过,现印发给你们,请认真贯彻执行。

财政业务流程是财政工作的一项基础性系统性工程,请相关科室(单位)结合工作实际,认真研究,及时发现问题,深入总结梳理,为下一步修订完善奠定基础。

 

附件:巩义市财政局财政业务操作流程(试行)

 

 

 

 

2017412

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

直接连接符 1直接连接符 2义市财政局办公室      2017412日印发

巩义市财政局财政业务操作流程(试行)

  1. 预算编制流程

流程描述:预算编制是预算单位根据市级预算编制安排,由基层预算单位编制支出预算安排建议后报送至财政部门,财政部门在合理测算收入预算和市级可用财力的基础上,对预算单位提交的支出预算安排建议进行审核,并编制年度预算草案按程序报批后,由财政部门批复部门预算的过程。中期财政规划是在编制年度预算的基础上,统筹考虑三年本级政府可用财力和支出需求,按照“近详远略”原则同步编制后两年政府及部门收支计划,提前确定三年分年度的收入安排和支出重点;以后年度在中期财政规划的基础上编制第二年预算和后两年收支计划,依次类推,滚动编制。

1.预算单位根据当年履职需要和重点工作安排,结合上级和本级部门行业规划、专业规划等,编制支出预算。二级单位由一级预算单位汇总编报。

2.财政部门对照预算单位基础信息、项目实施的必要性和可行性、编列科目等方面认真审核单位报送的支出预算。

3.财政部门在合理测算收入预算和市级可用财力的基础上,对单位汇总提交的支出预算安排建议进行审核,并编制年度预算草案按照规定程序报批

要件清单:经部门负责人签字盖章的安排建议文本、建议中所涉及上级及市委、市政府相关规划、政策、管理办法等依据文件;业务科室提供的部门预算会审表。

 

 

 

二、预算执行流程

  1. 年初可执行预算流程

流程描述:预算单位网上提出用款计划,提交业务科室、国库科审核下达(财政全供人员的三金比照公用经费的审批流程按进度由国库科直接下达)。涉及采购、评审事项预算单位需提交政府采购、投资评审结果作为用款计划审核依据。

 

年初可执行预算流程图(2个工作日内完成)

 

 

 

 

 

 

 

 

(二)年初待执行预算流程

流程描述:预算单位提出资金分配方案报分管副市长同意后送财政局督查科交业务科室办理。业务科室提出意见,分别报分管局长、局长、主管财政市长批准后将预算指标分解下达预算单位(涉及政府采购、投资评审的需提交政府采购、投资评审结果作为审核依据)

 

待执行预算流程图(接批件后5个工作日内报主管财政市长)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  1. 上级追加执行流程

1.已明确到具体项目和预算单位的上级追加资金

流程描述:业务科室根据上级追加指标文件录入预算指标和下达用款计划的必要要素,经预算科复核后直接下达预算指标和用款计划。

 

上级追加执行流程图(3个工作日内下达计划)

 

 

2.切块或可统筹使用类上级追加资金

流程描述:财政局业务科室收到预算单位提交的资金分配方案后,报分管局长、局长批准后下达用款计划。

 

上级追加流程图(收到资金分配方案后5个工作日内完成资金下达)

 

 

 

 

 

 

 

 

(四)本级预算追加流程

流程描述:用款单位提出预算追加申请报分管副市长签批意见后,送财政局督查科交业务科室办理。业务科室提出意见,分别报分管局长、局长、主管财政市长批准后将预算指标追加下达预算单位。对特殊紧急事项,可由预算单位直接承报分管副市长、主管财政市长签批明确资金拨付意见后,送财政局业务科室直接办理。

 

预算追加流程图(财政接到追加资金申请后5个工作日内报主管财政市长)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  1. 可执行预算指标调剂流程

流程描述:预算单位提出预算指标调剂申请,报财政局业务科室、分管局长批准后,预算科调剂预算指标。

 

可执行预算调剂流程图(要求5个工作日完成)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  1. 惠农补贴资金发放流程

流程描述:主管部门核实补贴数据,将补贴资金拨付经办银行。财政所录入补贴数据并负责将主管部门审核后的数据传递经办银行。经办银行在指定时间内将补贴资金发放给补贴农户。

惠农补贴资金发放流程图(要求5个工作日完成)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  1. 报账制资金审批流程

流程描述:施工企业向项目单位业务主管科室提交拨款申请,业务主管科室审核批准后转交财政局主管业务科室审核,报财政局分管副局长批准后由项目主管单位拨款。

 

报账制流程图(收到项目主管单位审核后的用款申请资料后2日内办结)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(八)农村公路专项资金报账流程

流程描述:交通局业务主管部门提出资金分配意见,经财政局主管业务科室、预算科审核后将资金下达项目所在镇办。

农村公路专项资金流程图(收到交通局资金分配意见起3个工作日办结)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

三、政府采购流程

(一)政府采购实施计划备案流程(纳入预算和上级追加)

1.货物;服务;与建筑物、构筑物新建、改建、扩建无关的单独的装修、拆除、修缮工程;限额内工程(指不进行招标的政府采购工程)

流程描述:采购单位通过电子化政府采购系统进行采购计划申报,局资金科室对资金审核,采购办对采购方式备案(公开招标限额以上申请非招标方式项目和申请单一来源采购方式除外),采购办编号后,系统打印出政府采购计划申报表。

 

政府采购流程图(2个工作日内办结)

 

 

2.政府采购工程建设项目实行招标的,招投标工作按《招标投标法》和《招标投标法实施条例》,由发改委和各行业主管部门负责。财政部门负责资金、预算和政府采购政策执行。

 

  1. 政府采购实施计划备案流程(投融资工程)

流程描述:投融资工程项目,建议采购单位资金审批程序办理完毕后按《招投标法》有关规定组织招标,取消政府采购计划备案流程。

 

投融资工程备案流程图

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  1. 协议供货采购流程

流程描述:采购单位计划备案后,在我市协议供货定点单位和备案商品中选购,然后提交合同基本信息,上传合同扫描件,提交备案,采购办备案通过后,系统上直接打印“巩义市政府采购资金支付申请表”,作为办理拨款手续的依据。

 

协议供货采购流程图(1个工作日办结)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(四)政府采购方式变更审批流程

流程描述:根据省财政厅电子化政府采购系统升级改造进程,将采购方式变更审批在政府采购实施计划备案环节转采购办、分管局长、局长网上办理。

 

政府采购方式变更流程图

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(五)汽车维修费定点审核流程

流程描述:取消汽车维修费定点审核流程,采购人公务用车维修单次(项)金额10万元以下的,由采购人自主采购。10万元(含)以上的,仍需进行政府采购计划备案,按照政府采购有关规定执行。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

四、投资评审流程

  1. 年初预算已安排和年中追加项目评审流程

流程描述:年初预算已安排和年中追加工程项目10万元—30万元项目,30万元以上项目直接进入政府采购或招标程序,巩义市投资评审中心依规对招标控制价进行评审)需要评审的由预算单位向业务科室提出申请;业务科室审核后提出评审申请至巩义市投资评审中心;巩义市投资评审中心将评审结果批复至业务科室,由预算单位在批复的额度内组织实施。

 

年初预算已安排和年中追加项目评审流程图(要求5个工作日完成)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(二)招标控制价评审流程

1.2000万元及以下项目

流程描述:项目建设单位将需招标项目有关资料提交巩义市投资评审中心;巩义市投资评审中心审核后出具评审结果,会同项目建设单位按我市有关规定对外发布招标控制价。

 

招标控制价(2000万元及以下项目)评审流程图(要求5个工作日完成)

 

 

2.2000万元以上项目

流程描述:项目建设单位将需招标项目有关资料提交巩义市投资评审中心;巩义市投资评审中心委托中介机构进行初审;巩义市投资评审中心组织中介机构、项目建设单位对初审结果进行核对复审;中介机构出具评审定稿;巩义市投资评审中心出具评审结果,会同项目建设单位对外发布招标控制价。

 

招标控制价(2000万元以上项目)评审流程图(要求8个工作日完成)

 

  1. 工程追加或变更评审流程

流程描述:单项追加或变更在30万元(含)以内的项目由分管副市长审签,巩义市投资评审中心备案后,项目建设单位直接实施,凭现场签证单于完工后计入工程结算总价;单项追加或变更在30万元以上的项目由分管副市长审签,巩义市投资评审中心现场踏勘报主管财政市长审批后,项目建设单位即可以实施,完工后根据招投标结果或现场签证单计入工程结算总价。各建设单位应当按照招投标有关规定组织实施,严控工程追加或变更,工程竣工结算时,对追加变更超过工程中标价10%以上的项目由市政府根据情况安排监察局牵头、相关部门配合进行专项查究,并把查处结果反馈市政府。

 

工程追加或变更流程图

 

 

 

 

 

(四)工程进度款拨付流程(适用于财政投资工程)

流程描述:项目建设单位将工程进度款拨付申请提交至巩义市投资评审中心;巩义市投资评审中心备案后报分管局长、局长、分管副市长、主管财政市长签批后转至督查科,督查科通知巩义市投资评审中心转交项目建设单位拨付资金。

 

工程进度款拨付流程图(要求10个工作日完成)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  1. 工程建设其他费用拨付流程

流程描述:项目建设单位将工程建设其他费用拨付申请提交至巩义市投资评审中心;巩义市投资评审中心审核后报分管局长、局长、分管副市长、主管财政市长签批后转至督查科,督查科通知巩义市投资评审中心转交项目建设单位拨付资金。

 

工程建设其他费用拨付流程图(要求10个工作日完成)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  1. 工程竣工结算评审流程

流程描述:项目建设单位将结算评审项目有关资料提交业务科室;业务科室将评审任务下达到巩义市投资评审中心;巩义市投资评审中心委托造价中介机构进行初审;巩义市投资评审中心组织中介机构、项目建设单位对初审结果进行核对复审;中介机构出具评审定稿;巩义市投资评审中心将评审结果报分管局长、局长审批(本级财政投资项目报市长签批);巩义市投资评审中心将批复的评审结果转交业务科室。

 

工程竣工结算评审流程图(要求20—25个工作日完成)

 

 

 

 

 

 


 

五、工资统发流程

流程描述:预算单位按月申报工资变动数据,业务科室审核预算单位工资变动明细金额,预算科审核工资变动总额与工资统发系统一致后将工资统发终审数据分别传递支付中心和代理银行。支付中心依据终审数据生成支付凭证,报国库科将统发资金清算代理银行。代理银行将工资分解到工资统发个人账户。工资发放完毕后,支付中心向预算单位发放直接支付入账通知书。

 

工资统发流程图

 

 

 

 

 

 

六、国有资产处置审批流程

流程描述:账面价值5万元(不含5万元)以下的资产(不含房屋、车辆)由行政事业单位自行处置,于处置后20个工作日内报国资科备案。

 

行政事业单位国有资产处置审批流程图

 

 

 

流程描述:行政事业单位处置账面价值5万元(含5万元)以上10万元(不含10万元)以下资产,由单位提出申请,经主管部门批准后核销,于核销后20个工作日内报国资科备案。

 

行政事业单位国有资产处置审批流程图

 

 

流程描述:10万元(含10万元)以上(不含房屋、车辆)资产处置时,由单位提出申请,经主管部门审核同意、国资科审核,报分管局长、局长审批后,单位进行处置。

 

行政事业单位国有资产处置审批流程图

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

七、财政专户资金拨付流程

(一)专项支出类流程

  1. 基本支出类

流程描述: 资金拨付时,由用款单位提出申请业务科室审核后报分管局长审批后办理。

基本支出流程图

 

 

  1. 项目支出类

流程描述:资金拨付时,由用款单位提出申请业务科室审核后报分管局长、局长审批后办理。

项目支出流程图

 

 

 

 

 

 

(二)社保基金类流程

流程描述:资金拨付时,由用款单位提出申请业务科室审核后报分管局长审批后办理。

 

社保基金流程图

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 


 


 

八、其他业务流程

(一)农民工保障金退付业务流程

流程描述:1.前期建设单位和总承包施工企业按工程中标价的0.75%缴纳,实行专户储存,专款专用;2.主管部门向业务科室提供建设单位(总承包施工企业)的退付申请书、工程竣工验收资料、农民工工资保障金往来结算票据等资料,或者经人社和住建部门共同出具划支意见的《农民工工资保障金先予划支意见书》;3.业务科室依据所提供资料,录入《农民工保障金退还台账》,经审核无误后,对主管部门填制的《巩义市项目支出用款计划审批表》提出科室意见,报分管局长批准后,由国库科以实拨方式退付给主管部门。

 

农民工保障金退付流程图(5个工作日完成)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  1. 保障性住房租金补贴发放业务流程

流程描述:1.前期廉租户在户籍所在地居委会申请,街道办受理,民政部门进行收入认定,主管部门对户数、人数、享受补贴额进行核算;2.主管部门向业务科室提供经其科室负责人、分管局长、局长签批的《巩义市保障性住房租金补贴发放审批表》等资料;3.主管部门与业务科室共同将补贴信息全部录入“河南省惠民补贴一卡通”系统,业务科室将申请指标下达主管部门;由主管部门将补贴信息及补贴资金转入代发银行。

 

保障性住房租金补贴发放流程图(5个工作日完成)

 

 

 

 

 

 

 

 

(三)非税收入法院诉讼费缴纳业务流程

流程描述:法院开设诉讼费专户,由该单位通过专户核算诉讼费的日常收支,登记诉讼费台账,并将结算后的诉讼费上缴至非税收入财政专户。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  1. 政府债务还本付息流程

流程描述:债务人提出债务还本付息申请,科室2个工作日内复核无误后报分管局长批准。批准后1个工作日内开具支付单据,报国库科办理拨款手续。

 

政府债务还本付息流程图(3个工作日完成)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(五)道路交通事故救助基金垫付费用结算流程

流程描述:道路交通事故救助基金承办机构提交结算申请,科室2个工作日内复核无误后报基金办主任批准。批准后1个工作日内开具支付单据,报国库科办理拨款手续。

 

道路交通事故救助基金垫付费用结算流程图(3个工作日完成)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(六)道路交通事故救助基金超限额垫付费用审批流程

流程描述:申请人按规定提交申请,救助基金承办机构审核完毕提交基金办,基金办完成复核后报基金办主任同意后,转交承办机构进行垫付。

 

道路交通事故救助基金超限额垫付费用审批流程图(9个工作日完成)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(七)道路交通事故救助基金一次性困难救助流程

流程描述:申请人按规定提交救助申请后,交警部门5个工作日内签署审核意见提交基金办,基金办收到资料后3个工作日内完成复核,报基金办主任审核同意后,1个工作日内开具支付单据,报国库科办理拨款手续。

 

道路交通事故救助基金一次性困难救助流程图(9个工作日完成)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(八)退税流程

流程描述:退税单位持税务部门审批的退税申请和《收入退还书》到国库科备案,国库经办人审核后加盖退库专用章退申请单位,申请单位到人民银行办理退税。手续齐全,即时办理。

 

退税流程图

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(九)预算单位银行账户审批流程

流程描述:预算单位根据业务需要提出预算单位银行账户开立、变更申请,国库科审核后报分管局长、局长审批(零余额账户和工会经费账户局长不再审批),交预算单位办理开户手续。

 

预算单位银行账户审批流程图

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

科室业务操作规范

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

办公室业务流程操作规范

一、科室职责

负责宣传、文电、会务、机要、档案以及信息、安全、保密、综合性文稿起草、综合治理和机关后勤服务等工作,承担机关财务、国有资产管理等工作。负责调查研究财政干部队伍建设状况。负责重大决策、重要事项、重要会议、重要文件和工作部署落实情况的督促检查。

二、业务描述

(一)公文处理程序操作流程

公文处理程序指机关公文的传递、签收、登记、分办、办结。公文处理必须做到准确、及时、安全,各个环节应力求当日事当日毕。

科室职责:对所有来文进行分类,区分紧急、时效性强公文和一般性公文两类。紧急、时效性强的公文再细分成两类情况:首先,经过甄别属于承办科室明晰的文件直接通知承办科室办理。其次,属于责任科室不明晰或需要多科室协调的文件,请示领导后,通知相关科室;一般性公文通过OA系统直接上传,逐级批示。

岗位设置:文秘岗。签收、登记、分办、办结全市各类来文。

要件清单:市级各类来文原件。

(二)档案管理业务操作流程

档案管理程序指对全局各科室、各类文件进行整理、归档、保存。

科室职责:对接收到文件、档案,进行分类整理,区分为一般性文件和会计档案两大类。其中一般性文件按照市档案局保管的统一要求,分为两类进行处理。首先,对财政局当年印发的各类红头文件,采取直接装订成册,扫描后送档案局一份,留档一份的管理流程。其次,将上级各类来文及单位红头文件进行保存期限划分,分期限填写目录并编号,经扫描后装订分盒归档;会计档案类首先填写移交清册后,直接编号归档保存。

岗位设置:档案管理员。负责对各类文件和档案进行整理、归档和保存。

要件清单:上级各类来文原件及各科室印发的红头文件。

(三)公文印发业务操作流程

公文印发是指以机关名义制发公文的过程,包括草拟、审核、登记、签发、印发等程序。

科室职责:公文文稿由相关业务科室(相关单位)撰拟。拟稿科室(单位)负责人应对文稿进行初审并初定发送范围和份数。签批后的文稿,由局办公室登记并编文件号,确认无误后印发,最终拟文稿纸及五份印发的红头文件交由办公室统一备案。

岗位设置:公文管理专干。负责文件登记编号,年底文件汇编工作。

要件清单:拟文稿纸签批审核完毕,附原件及5份红头文件。

三、服务承诺

  1. 首接负责,提高效率。首接人热情接待来访、来电和认真对待来函。属于本科室职责范围内的工作,按照有关程序及时予以处理;属于其他科室职责范围的工作,负责做好引导、解释和转告工作,保障工作高效开展。

  2. 领导批示,及时办理。领导对各类文件、请示、报告和信件等做出的批示,坚决做到当日处理,并向批示领导反馈落实情况,随后做好记录,随时督办。

  3. 综合协调、积极主动。根据工作职责和领导安排,需由办公室综合协调的工作,对于不需要召开会议协调的,在当日与有关单位、部门联系进行协调;对需要召开会议协调的,在2个有效工作日内向有关领导汇报,争取指导支持,加大协调工作力度。

 

 

 

 

预算科业务流程操作规范

  1. 科室职责

  1. 负责全市财政预算管理工作

  2. 负责财政预算编制及审核工作

  3. 负责收入组织协调督促工作

  4. 制定市对镇(街道)财政管理体制

  5. 负责预算指标分配、调整、统筹使用工作

  6. 负责预算管理基础数据库管理工作

  7. 负责市直单位财供人员工资统发工作

  1. 业务描述

(一)基础信息采集流程

基础信息采集业务是由财政部门建立基础信息库,由预算单位定期填报更新基础信息数据,财政部门对采集数据进行审核并汇总上报,为预算编制、预算执行、决策分析提供数据支撑的财政业务。

科室职责:根据各业务科室报送预算单位人员、资产、收支等预算管理所需基础信息数据,并对采集数据进行汇总审核。

岗位设置:基础信息审核岗。核实预算单位填报的基础信息是否准确、完整,对基础信息与要件清单核对一致后,汇总确认。

要件清单:基础数据采集报表、人员工资数据、部门预决算报表、三定方案等。

(二)支出预算编制流程

支出预算编制是预算单位根据有关法律、法规、财务规章制度和年度预算编制通知要求,结合工作需要提出支出预算(含非税收入征收计划,下同)安排建议,并按有关要求提供必要的要件清单,经业务科室审核汇总后报预算科,预算科在合理测算收入预算和市级可用财力的基础上,对预算单位汇总提交的支出预算安排建议进行审核,并编制年度预算草案按程序报批后,由财政部门批复部门预算。

岗位职责:在合理测算收入预算和市级可用财力的基础上,对业务科室汇总提交的预算单位支出预算安排建议进行审核,并编制年度预算草案按程序报批。具体如下:

1.部门预算编制审核岗。对业务科室汇总提交的预算单位支出预算建议进行审核,提出预算单位支出预算安排意见,并编制部门预算草案报科室领导审核。

2.市本级预算编制审核岗。在合理测算收入预算和市级可用财力的基础上,对业务科室汇总提交的预算单位支出预算安排建议进行审核,并编制年度预算草案按程序报批。

3.预算审核岗。将审核后的部门预算草案、年度预算草案报经局主管同意后,提交局长办公会议研究审议。

之后将经局长办公会议研究通过的部门预算草案、年度预算草案提交市政府常务会议、市委常委会议审议,最后提交市人代会审查批准。市人代会审查批准后,财政局批复部门预算。

要件清单:基本支出、项目支出会审表。

(三)公共预算收入预算编制流程

公共预算收入预算是由财政局会同国税局、地税局对地方税收收入、非税收入进行预测分析,按照职责分工共同编制,并按程序报经市委、市政府和市人代会批准。

岗位职责:审核汇总国税局、地税局提出的税收收入初步计划,结合非税局非税收入计划,根据年度经济发展目标,参考上年收入预算执行情况,编报公共预算收入计划,按程序提交市委、市政府和市人代会批准。具体如下:

1.公共预算收入计划编制岗。研究国税、地税系统组织税收收入初步计划是否科学、合理;结合非税局组织收入计划初步意见;在此基础上,汇总编制税收收入规划,提交分管领导审核。

2.公共预算收入计划审核岗。结合年度经济发展和一般公共预算收入目标、上年收入预算执行情况以及税收政策调整情况,审核公共预算收入计划编制岗提出的收入计划是否可行。审核完善后呈报局领导审阅,局领导同意后退回公共预算收入计划编制岗征求国税局和地税局意见,按程序提交市委、市政府和市人代会批准。

要件清单:1.国税税收收入预算数据。包括:税种名称、纳税企业名称、上年分税种收入完成数、上年分重点企业收入完成数、本年分税种预算数、本年分重点企业收入预算数等。2.地税税收收入预算数据。包括:税种名称、纳税企业名称、上年分税种收入完成数、上年分重点企业收入完成数、本年分税种预算数、本年分重点企业收入预算数等。3.财政部门组织税收收入数据。包括:分项目收入预算数等。

(四)制定市对镇(街道)财政管理体制

监控市镇财力变化情况,适时提出财政体制调整建议;制定市级财政转移支付办法,办理市对镇(街道)转移支付和结算事项;指导监督镇(街道)预算管理工作。

岗位职责:根据上级财政体制相关政策,调整完善我市与镇(街道)财政管理体制,办理市与镇(街道)转移支付和年终结算工作。具体如下:

  1. 市与镇(街道)财政管理体制制定岗。根据我市实际情况,参考上级财政与我市财政管理体制,制定我市与镇(街道)财政管理体制,报科室领导审核。

  2. 市与镇(街道)财政管理体制审核岗。对制定好的市与镇(街道)财政管理体制进行审核,按照相关程序报市政府批准。

  3. 市与镇(街道)转移支付结算岗。

要件清单:领导批示的相关文件或文件资料。

(五)预算指标分配、调整、审核下达流程

对待执行预算指标、上级追加指标进行终审下达预算单位,对预算单位临时预算、指标调剂进行录入调整审核下达预算单位,提出年底预算调整建议,加强各类财政资金的整合和统筹使用。

岗位职责:对各业务科室网上提交的预算单位本级待执行指标、上级追加指标进行终审下达预算单位;对预算单位临时预算、指标调剂进行审核录入下达预算单位。具体如下:

  1. 预算调整指标录入岗。对预算单位提交的临时预算、指标调整、资金分配方案进行预算执行系统录入,并提交科室领导审核。

  2. 预算调整指标审核岗。对预算单位提交的本级待执行指标、上级追加指标、临时预算指标、指标调整、资金分配方案进行终审,并下达预算单位。

要件清单:领导批示的由预算单位提交的本级待执行指标处理签及相关资料、领导批示的上级追加指标分配意见。

(六)工资统发流程

按照国家工资制度规定的项目和标准,统一办理干部教师工资统一发放及日常调资、人员增减变化等业务,负责财政供养人员信息库日常更新维护。

岗位职责:预算单位按月申报工资变动数据,预算科审核工资变动总额与工资统发系统一致后将工资统发终审数据分别传递支付中心和代理银行。支付中心依据终审数据生成支付凭证,报国库科将统发资金清算代理银行。具体如下:

1.工资数据变动审核岗。对预算单位人员工资增减情况进行终审。

2.工资统发终审数据传递岗。负责将工资统发终审数据传递支付中心、代理银行。

要件清单:1.增加人员:事业准调列编单、编办文件、毕业分配介绍信、工资审批手续、单位证明、身份证复印件。2.减少人员:机关工作人员退休(退职)审批表、机关事业单位工作人员工资转移介绍信、死亡证明、解聘文件、法院判决书。3.工资数据变动:人社部门核定的变动依据复印件、单位工资变动汇总表。

三、服务承诺

(一)坚持效率优先。全面贯彻市委、市政府执行力提升年决定,大力倡导踏石留印、抓铁有痕、直面问题、敢于担当的工作作风。

(二)落实限时办结。预算追加指标5个工作日内办结,预算指标调剂5个工作日内办结,工资变动手续3个工作日内办结,对重大项目,特别是急办的民生事项,按照“特事特办、急事急办”的原则,1个工作日办结。

(三)严格AB岗制度。明确补位责任,做到科室不因工作人员请假等原因影响工作、影响效率、影响群众或单位办事,着力解决工作中执行不力、落实不及时等问题。

(四)强化督查问效。建立服务承诺公开制,全方位接受社会各界和媒体监督,根据服务承诺,进行定期不定期督查,突出问责问效,加大问责力度,坚持有错必究、有责必问。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

国库科业务流程操作规范

一、科室职责

(一)负责组织全市财政收支预算执行,编制财政预算收支旬月报;分析预算执行情况,预测财政收支趋势,提出财政政策建议。

(二)贯彻落实财政总预算会计制度和行政单位会计制度,积极组织财政总预算会计制度和行政单位会计制度培训工作。

(三)完善财政国库改革及管理的相关制度和办法,指导镇(街道)国库改革工作,推进财政国库管理制度改革

(四)负责对省及镇(街道)财政资金往来测算,提出镇(街道)财政资金调度建议,负责镇(街道)财政预算资金调拨,为全市预算执行提供资金保障

(五)加强支出预算执行监控,分析重点支出进度,协调督促加快支出进度,做好市本级、镇(街道)预算执行额度批复工作。

(六)做好总预算会计核算工作,定期与镇(街道)、预算单位、人民银行和代理银行对账。全力配合做好预算执行情况审计工作。

  (七)组织全市年度总决算和部门决算汇总编制工作,牵头组织部门决算批复、公开工作。

(八)规范财政专户的管理,制定财政专户管理办法,办理非税收入入库,做好财政专户的会计核算工作。

(九)加强财政资金安全管理,完善岗位责任、对账等内控制度。强化现金流量分析预警,按上级规定做好财政资金保值增值工作。

(十)统一管理和审批银行账户开立、变更和备案。

二、业务描述

  1. 预算执行管理

1.岗位设置及职责

1)用款计划的网上审核岗。指财政局对预算单位按照批复的预算提交的资金使用计划进行审核。

2)公用经费、其他人员经费用款计划批量录入岗。对预算单位公用经费、其他人员经费由财政局按进度批量下达用款计划。

3)用款计划的网上批复岗。对预算单位提交的用款计划进行批复。

4)实拨用款计划的拨款录入岗。根据审批过的现金调拨表录入预算拨款凭证。

5)实拨用款计划的网上审核岗。对照拨款申请材料及其文件依据、预算、金额等对业务科室网上提交的数据进行审核。

6)实拨用款计划拨款凭证的打印岗。根据审核通过的实拨申请打印预算拨款凭证。

7)用款计划的网上收回岗。按照预算科或相关业务科室的要求,对已批复且未办理支付的计划进行收回处理。

8)用款计划的网上调减岗。按照预算单位和业务管理科室的要求,对已批复且未办理支付的计划进行调减处理。

2.要件清单

根据年初批复的预算和业务科室网上审核的数据进行审核、批复并下达用款单位。

  1. 财政专户管理

1.岗位设置及职责:按照财政专户管理办法的规定,对经审核的支出及时、准确拨付,同时进行会计核算。

1)专户管理资金的拨付、核算、银行对账岗。根据业务科室的建议和相关审批表办理拨付和账务核算,随到随办,及时编制记账凭证,登记账簿,做到日清月结。每月末,与财政专户代理银行进行对账,做到账实相符。

2)财政专户的开立、变更岗。根据相关政策和实际需要,提出财政专户的开立、变更的建议,经分管局长、局长审批后,以正式请示文件上报省财政厅,待省厅下发核准开立财政专户通知书后,办理账户开立、变更手续。

3)财政专户的撤销岗。根据相关政策和实际需要,提出财政专户的撤销的建议,经分管局长、局长审批后进行办理。

2.要件清单

财政专户的开立、变更、撤销根据上级要求和业务需要办理。

  1. 账务核算

岗位设置:

1.会计记账岗。审核原始凭证的合法性、完整性,审核相关数据的准确性、一致性,并及时进行账务处理形成记账凭证。

2.会计复核岗。按照会计核算的规范复核原始凭证的完整性、合法性,记账凭证的准确性。

  1. 镇级现金调拨

岗位设置:现金调拨岗。每月初根据市、镇(街道)现金往来情况提出拨款建议,报分管局长、局长审批后将现金调拨各镇(街道)。

要件清单:每月5日前提出现金调拨计划,领导审批后1日内拨付各镇(街道)。

  1. 非税收入集中汇缴及核算

岗位职责:熟练使用非税收入征收管理系统,及时将纳入预算管理的非税收入缴入国库,并根据相关业务进行会计核算。

要件清单:对纳入预算管理的非税收入资金按照收入项目填写《一般缴款书》,将所收款项按照规定的比例缴入国库,并按照《会计基础工作规范》进行会计核算。

  1. 预算单位账户管理

岗位设置:预算单位银行账户管理岗。根据预算单位的申请提出预算单位银行账户开立、变更、撤销意见,报分管局长、局长审批后交预算单位办理开户手续。

  1. 报表编制

岗位设置:

1.财政总决算的编制审核。根据国库报单、财力相关数据、资产负债表、债务信息和财政供养人员信息等数据,编制、审核全市、市本级财政总决算,汇总审核各镇(街道)财政总决算。

2.部门决算的编制审核岗。提出部门决算编审工作的总体要求;组织部门决算布置、培训、审核、汇总、批复、公开和分析等工作。

  1. 退税备案

岗位设置:收入退库备案岗。根据税务部门审批的退税申请,核对《收入退还书》,审核后加盖退库专用章退申请单位。手续齐全,即时办理。

三、服务承诺

(一)坚持效率优先。全面贯彻市委、市政府执行力提升年决定,大力倡导踏石留印、抓铁有痕、直面问题、敢于担当的工作作风。

(二)落实限时办结。预算单位公用经费每月5日前下达预算单位,用款计划每天坚持审核、批复。实拨、财政专户拨款业务手续齐全的,即时办理。

(三)严格AB岗制度。明确AB岗责任,做到科室不因工作人员请假等原因影响工作、影响效率、影响群众或单位办事,着力解决工作中执行不力、落实不及时等问题。

(四)强化督查问效。建立服务承诺公开制,全方位接受社会各界和媒体监督,根据服务承诺,进行定期不定期督查,突出问责问效,加大问责力度,坚持有错必究、有责必问。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

教科文科业务流程操作规范

一、科室职责

(一)负责教科文口预算管理工作

(二)负责教科文口部门预算编制及审核工作

(三)负责教科文口部门预算执行工作

(四)负责教科文口部门决算审核工作

(五)负责教科文口部门预算可执行指标调整工作

(六)负责教科文口财政专户资金管理工作

(七)负责教科文口财供人员工资统发工作

(八)负责全面改薄工程项目预算审核及规划制定工作

(九)负责教科文口临时预算追加审核工作

(十)负责教科文口政府采购网上审核工作

二、业务描述

(一)基础信息采集流程

基础信息采集业务是由财政部门建立基础信息库,由预算单位定期填报更新基础信息数据,财政部门对采集数据进行审核并汇总上报,为预算编制、预算执行、决策分析提供数据支撑的财政业务。

科室职责:根据工作安排,采集对口预算单位人员、资产、收支等预算管理所需基础信息数据,并对采集数据进行核对初审,报预算科审核汇总。

岗位设置:

基础信息采集岗。分发、收集基础信息采集数据和资料,核实对口预算单位填报的基础信息是否准确、完整,对基础信息与要件清单一致性核对,送审预算科。

要件清单:基础数据采集报表、人员工资数据、部门预决算报表、三定方案等。

  1. 预算和中期财政规划编审流程

预算和中期财政规划编审是预算单位根据有关法律、法规、财务规章制度和年度预算编制通知要求,结合工作需要提出本单位收支预算安排建议,并按规定提供必要的要件清单,由财政部门审核汇总后编制预算草案,按规定程序报批后批复预算单位的财政业务。

科室职责:结合以往年度预算安排执行情况和实际工作需要,对预算单位提交的收支预算安排建议进行审核,并提出预算单位收支预算安排科室意见,经局分管领导同意后,报预算科审核汇总报批。具体如下:

岗位设置:

1.预算编审录入岗。分发、收集预算编审数据和资料,对预算单位提交预算编审数据和资料的真实性、合理性、合规性进行核对,并核对办理要件是否一致,录入部门预算管理系统。

2.预算编审审核岗。对预算编审录入岗提交的编审数据和资料进行复审,并结合预算单位以往年度预算安排执行情况和实际工作需要,提出预算单位收支预算安排科室意见,报局分管领导同意后,报预算科审核汇总报批。

要件清单:部门预算申报表、项目支出会审表、非税收入计划批复表、资产配置预算申报表、政府采购预算申报表、预算项目申报依据、收支预算编制说明。

  1. 预算指标分配流程

预算指标分配是预算单位和财政部门对本级财政预算安排待执行预算资金根据工作安排和需要提出资金使用方案,按规定程序报批后,由财政部门将待执行预算指标分解细化为可执行预算指标的财政业务。

科室职责:根据预算单位提交的经分管副市长同意的资金分配方案提出科室意见,按规定程序报批后,将待执行预算指标细化分解为预算单位可执行预算指标,送审预算科。

岗位设置:

1.预算资金审核岗。根据预算单位提交的经分管副市长同意的资金分配方案提出科室意见,按规定程序报批。

2.预算指标录入岗。根据按规定程序批准的资金分配方案细化分解待执行预算指标,送审预算科。

要件清单:领导批示的由预算单位提交的本级待执行指标处理签及相关资料、领导批示的上级追加指标分配意见。

(四)上级追加指标执行

岗位职责:将上级追加资金在规定时间内录入预算指标管理系统。

1.已明确到具体项目和预算单位的上级追加资金

录入岗。接到上级追加资金指标文件后,科室录入人员根据文件规定的内容,分资金性质,按照资金功能分类,及时录入预算指标管理系统,提交预算科。

要件清单:上级追加指标文件。

2.统筹使用类上级追加资金

科室按到上级追加资金指标文件后,应及时书面通知资金用款单位,用款单位提出资金分配方案。

审核岗。审核人员接到用款单位提出资金分配方案后,结合实际情况,提出资金分配建议,报分管局长、局长批准。

录入岗。接到上分管局长、局长签批后的用款单位资金分配方案后,科室录入人员根据文件规定的内容,分资金性质,按照资金功能分类,及时录入预算指标管理系统,提交预算科。

要件清单:上级追加指标文件。

(五)预算指标追加流程

预算指标追加是财政部门根据预算单位提出的预算追加申请和领导批示,提出资金安排意见,按规定程序报批后,增加预算单位预算指标的财政业务。

科室职责:对预算单位提交的经分管副市长签批意见的预算追加申请,提出科室意见,按规定程序报批后,送预算科办理预算指标录入。

岗位设置:

预算资金审核岗。对预算单位提交的经分管副市长签批意见的预算追加申请,提出科室意见,按规定程序报批后,送预算科办理预算指标录入。

要件清单:领导批示的由预算单位提交的预算追加申请、政府采购结果、项目评审报告、相关政策文件等。

(六)预算指标调剂流程

预算指标调剂是预算单位根据政策文件、收入情况等因素提出预算指标调剂申请,财政部门对预算单位预算指标在预算科目和预算项目进行调剂使用的财政业务。

科室职责:对预算单位提交的预算指标调剂申请,核实调剂原因,提出科室意见,报局分管领导同意后,送预算科办理预算指标调剂。

岗位设置:

预算资金审核岗。对预算单位提交的预算指标调剂申请,核实调剂原因,提出科室意见,报局分管领导同意后,送预算科办理预算指标调剂。

要件清单:预算单位提交的预算指标调剂申请、收入支出测算报告、相关政策文件等。

(七)预算执行流程

预算执行是预算单位按照经规定程序批复的预算和实际工作需要,有计划地提出预算资金使用计划,财政部门综合考虑收入预算执行情况、相关政策规定等因素,核实预算资金需求,拨付预算资金的财政业务。

科室职责:核实预算单位提交的预算资金使用计划,审核资金计划的合理性和合规性,并按照财政业务流程设计分不同程序报批后,录入初审资金计划,分别报局分管领导、国库科终审下达。

岗位设置:

用款计划审核岗。核实预算单位提交的预算资金使用计划,审核资金计划的合理性和合规性,并按照财政业务流程设计分不同程序报批后,录入初审资金计划,分别报分管局长、国库科终审下达。

要件清单:领导批示的由预算单位提交的本级待执行指标处理签及相关资料、领导批示的上级追加资金拨付意见。

(八)政府采购实施计划备案流程

政府采购实施计划备案是预算单位采购货物、服务、单独的装修拆除修缮工程、限额内工程时,通过电子化政府采购系统申报采购计划,财政部门完成资金审核和采购方式备案的财政业务。

科室职责:核实预算单位申报的采购计划是否有资金来源,资金来源是否合理、合规。

岗位设置:

采购计划审核岗。核实预算单位申报的采购计划是否有资金来源,资金来源是否合理、合规。

要件清单:部门预算批复表及相关政策文件。

(九)投资评审流程

1.年初预算已安排和年中追加工程项目。需要评审的由预算单位向业务科室提出申请;业务科室审核后提出评审申请至巩义市投资评审中心;巩义市投资评审中心将评审结果批复至业务科室,由预算单位在批复的额度内组织实施。

岗位设置:

审核岗。审核预算单位提出的预算投资评审申请,报送投资评审中心审批。

要件清单:预算投资评审资料。

2.工程竣工决算评审。项目建设单位将结算评审项目有关资料提交业务科室;业务科室将评审任务下达到巩义市投资评审中心,巩义市投资评审中心将评审结果报批后将批复的评审结果转交业务科室。

岗位设置:

下达岗。科室将结算评审项目有关资料转交投资评审中心。

要件清单:结算评审相关资料。

(十)工资统发流程

工资统发是预算单位和财政部门按照国家工资制度规定的项目和标准,统一办理干部教师工资发放及日常调资、人员增减变化的财政业务。

科室职责:对预算单位按月申报的工资变动数据进行初审,与工资统发系统核对无误后报预算科复核。

岗位设置:

工资统发审核岗。对预算单位按月申报的工资变动数据进行初审,与工资统发系统核对无误后报预算科复核。

要件清单:1.增加人员:事业准调列编单、编办文件、毕业分配介绍信、工资审批手续、单位证明、身份证复印件。 2.减少人员:机关工作人员退休(退职)审批表、机关事业单位工作人员工资转移介绍信、死亡证明、解聘文件、法院判决书。3.工资数据变动:人社部门核定的变动依据复印件、单位工资变动汇总表。

(十一)部门决算编审流程

部门决算编审是预算单位根据有关法律、法规、财务规章制度和年度部门决算编制通知要求,根据部门收支预算执行结果,按既定格式编报部门决算报表,由财政部门审核汇总后编制决算草案,按规定程序报批后批复预算单位的财政业务。

科室职责:分发、收集预算单位部门决算报表,对部门决算报表进行审核,审核通过后,报国库科审核汇总。

岗位设置:

部门决算审核岗。分发、收集预算单位部门决算报表,对部门决算报表进行审核,审核通过后,报国库科审核汇总。

要件清单:部门决算报表、决算编制说明、部门预算执行情况、部门会计账簿凭证等。

(十二)财政专户资金管理流程

教科文科根据预算单位支出需要,将上级转移支付资金和本级配套资金,根据资金性质分别填报《巩义市上级转移支付资金用款计划审批表》和《巩义市本级财政待执行资金处理签》经逐级审批后拨入专户。支出时根据预算单位填报的《巩义市项目支出用款计划审批表》审核后,按程序报批,开出《财政专户资金支出通知单》,提交国库科拨款。

岗位职责:根据预算单位支出需要,将上级转移支付资金和本级配套资金,根据资金性质分别填报《巩义市上级转移支付资金用款计划审批表》和《巩义市本级财政待执行资金处理签》经审批后拨入专户,并审核预算单位填报的《巩义市项目支出用款计划审批表》报批后,开出《财政专户资金支出通知单》,提交国库科拨款。

财政专户资金管理岗。根据预算单位支出需要将上级转移支付资金和本级配套资金,根据资金性质分别填报《巩义市上级转移支付资金用款计划审批表》和《巩义市财政待执行资金处理签》经审批后拨入专户,并根据预算单位填报的《巩义市项目支出用款计划审批表》审核报批后,开出《财政专户资金支出通知单》,提交国库科拨款。

要件清单:上级转移支付资金指标文件、本级配套资金安排、《上级转移支付资金用款计划审批表》、《巩义市财政待执行资金处理签》、《巩义市项目支出用款计划审批表》、《财政专户资金支出通知单》、政府采购手续、投资评审结果。

(十三)“全面改薄”项目预算审核及规划制定流程

市教育体育局提出项目安排建议后,教科文科邀请局绩效评价中心有关人员,逐校逐项目审核预算,根据上级转移支付资金和本级配套资金总量统筹安排项目规划。

岗位职责:邀请局绩效评价中心对市教育体育局提出的项目学校逐校逐项目审核预算,并结合上级转移支付资金和本级配套资金总量统筹安排项目规划。

全面改薄”项目预算审核岗。邀请局绩效评价中心对市教育体育局提出的项目安排建议进行逐校逐项目预算审核,并根据上级转移支付资金和本级配套资金总量统筹安排项目规划。

要件清单:上级转移支付资金指标文件、本级配套资金安排、市教育体育局提出的项目安排建议明细表。

三、服务承诺

(一)坚持效率优先。全面贯彻市委、市政府执行力提升年决定,大力倡导踏石留印、抓铁有痕、直面问题、敢于担当的工作作风。

(二)落实限时办结。年初可执行预算2个工作日办结,年初待执行预算接到批件后5个工作日办结,上级追加指标可执行指标从收到指标文件起3个工作日下达计划,待执行指标收到资金分配方案后5个工作日下达计划,本级预算追加接到追加资金申请后5个工作日内办结,可执行预算指标调剂5个工作日内办结,工资变动手续3个工作日内办结,政法转移支付资金业务装备计划自收到上报文件起5个工作日批复单位,对重大项目,特别是急办的民生事项,按照“特事特办、急事急办”的原则,1个工作日办结。

(三)严格AB岗制度。明确补位责任,做到科室不因工作人员请假等原因影响工作、影响效率、影响群众或单位办事,着力解决工作中执行不力、落实不及时等问题。

(四)强化督查问效。建立服务承诺公开制,全方位接受社会各界和媒体监督,根据服务承诺,进行定期不定期督查,突出问责问效,加大问责力度,坚持有错必究、有责必问。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

人事督查科业务流程操作规范

一、科室职责

负责调查研究财政干部队伍建设状况,承担全系统人事管理、机构编制等工作,承担老干部工作和计划生育工作。负责重大决策、重要事项、重要会议、重要文件和工作部署落实情况的督促检查。

二、业务描述

(一)市领导批示事项办理流程

岗位职责:接收市督查局、预算单位等送达我局的市领导批示件,登记后转交业务科室承办,督促业务科室在时间要求内办结。

要件清单:市领导批示件原件。

(二)需报市政府审批的事项的办理流程

岗位职责:接收局业务科室或预算单位送达人事督查科的需市领导签批的资金审批表等事项,登记后送交市领导秘书处转呈市领导签批,市领导签批后取回转交各业务科室承办。

要件清单:需市领导签批的事项原件。

三、服务承诺

(一)坚持效率优先。全面贯彻市委、市政府执行力提升年决定,大力倡导踏石留印、抓铁有痕、直面问题、敢于担当的工作作风,减环节不减责任,省时间不省内容,为服务对象各项工作的顺利开展提供高效的资金保障。

(二)落实限时办结。市领导批示事项随到随办;呈报市政府审批的事项2个工作日内办结,对重大项目、急办事项,按照“特事特办、急事急办”的原则,1个工作日办结。

(三)严格AB岗制度。明确补位责任,做到科室不因工作人员请假等原因影响工作、影响效率、影响群众或单位办事,着力解决工作中执行不力、落实不及时等问题。

(四)强化督查问效。建立服务承诺公开制,全方位接受社会各界和媒体监督,根据服务承诺,落实工作责任,定期不定期督查,突出问责问效,加大问责力度,坚持有错必究、有责必问。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

行政政法科业务流程操作规范

一、科室职责

组织贯彻落实上级及我市各项支出管理政策;督促全市行政单位贯彻执行《行政单位会计制度》;负责行政政法单位部门预算的编制;部门预算执行;年度部门决算的编审;负责上级追加资金、待分配资金等财政资金的审核报批;负责行政政法单位人员增减变动工资审批等服务保障行政政法部门履职需要的各项工作。行政政法单位部门预算资金、政法专项资金等财政资金的使用情况进行跟踪问效和监督管理。积极争取中央、省级专项补助资金,确保完成全年向上争取资金目标任务。

二、业务描述

(一)基础信息采集流程

基础信息采集业务是由财政部门建立基础信息库,由预算单位定期填报更新基础信息数据,财政部门对采集数据进行审核并汇总上报,为预算编制、预算执行、决策分析提供数据支撑的财政业务。

科室职责:根据工作安排,采集对口预算单位人员、资产、收支等预算管理所需基础信息数据,并对采集数据进行核对初审,报预算科审核汇总。

岗位设置:

基础信息采集岗。分发、收集基础信息采集数据和资料,核实对口预算单位填报的基础信息是否准确、完整,对基础信息与要件清单一致性核对,送审预算科。

要件清单:基础数据采集报表、人员工资数据、部门预决算报表、三定方案等。

(二)预算和中期财政规划编审流程

预算和中期财政规划编审是预算单位根据有关法律、法规、财务规章制度和年度预算编制通知要求,结合工作需要提出本单位收支预算安排建议,并按规定提供必要的要件清单,由财政部门审核汇总后编制预算草案,按规定程序报批后批复预算单位的财政业务。

科室职责:结合以往年度预算安排执行情况和实际工作需要,对预算单位提交的收支预算安排建议进行审核,并提出预算单位收支预算安排科室意见,经局分管领导同意后,报预算科审核汇总报批。具体如下:

岗位设置:

1.预算编审录入岗。分发、收集预算编审数据和资料,对预算单位提交预算编审数据和资料的真实性、合理性、合规性进行核对,并核对办理要件是否一致,录入部门预算管理系统。

2.预算编审审核岗。对预算编审录入岗提交的编审数据和资料进行复审,并结合预算单位以往年度预算安排执行情况和实际工作需要,提出预算单位收支预算安排科室意见,报局分管领导同意后,报预算科审核汇总报批。

要件清单:部门预算申报表、项目支出会审表、非税收入计划批复表、资产配置预算申报表、政府采购预算申报表、预算项目申报依据、收支预算编制说明。

(三)预算指标分配流程

预算指标分配是预算单位和财政部门对本级财政预算安排待执行预算资金根据工作安排和需要提出资金使用方案,按规定程序报批后,由财政部门将待执行预算指标分解细化为可执行预算指标的财政业务。

科室职责:根据预算单位提交的经分管副市长同意的资金分配方案提出科室意见,按规定程序报批后,将待执行预算指标细化分解为预算单位可执行预算指标,送审预算科。

岗位设置:

预算资金审核岗。根据预算单位提交的经分管副市长同意的资金分配方案提出科室意见,按规定程序报批。

预算指标录入岗。根据按规定程序批准的资金分配方案细化分解待执行预算指标,送审预算科。

要件清单:领导批示的由预算单位提交的本级待执行指标处理签及相关资料、领导批示的上级追加指标分配意见。

(四)上级追加指标执行

岗位职责:将上级追加资金在规定时间内录入预算指标管理系统。

1.已明确到具体项目和预算单位的上级追加资金

录入岗。接到上级追加资金指标文件后,科室录入人员根据文件规定的内容,分资金性质,按照资金功能分类,及时录入预算指标管理系统,提交预算科。

要件清单:上级追加指标文件。

2.统筹使用类上级追加资金

科室按到上级追加资金指标文件后,应及时书面通知资金用款单位,用款单位提出资金分配方案。

审核岗。审核人员接到用款单位提出资金分配方案后,结合实际情况,提出资金分配建议,报分管局长、局长批准。

录入岗。接到上分管局长、局长签批后的用款单位资金分配方案后,科室录入人员根据文件规定的内容,分资金性质,按照资金功能分类,及时录入预算指标管理系统,提交预算科。

要件清单:上级追加指标文件。

(五)预算指标追加流程

预算指标追加是财政部门根据预算单位提出的预算追加申请和领导批示,提出资金安排意见,按规定程序报批后,增加预算单位预算指标的财政业务。

科室职责:对预算单位提交的经分管副市长签批意见的预算追加申请,提出科室意见,按规定程序报批后,送预算科办理预算指标录入。

岗位设置:

预算资金审核岗。对预算单位提交的经分管副市长签批意见的预算追加申请,提出科室意见,按规定程序报批后,送预算科办理预算指标录入。

要件清单:领导批示的由预算单位提交的预算追加申请、政府采购结果、项目评审报告、相关政策文件等。

(六)预算指标调剂流程

预算指标调剂是预算单位根据政策文件、收入情况等因素提出预算指标调剂申请,财政部门对预算单位预算指标在预算科目和预算项目进行调剂使用的财政业务。

科室职责:对预算单位提交的预算指标调剂申请,核实调剂原因,提出科室意见,报局分管领导同意后,送预算科办理预算指标调剂。

岗位设置:

预算资金审核岗。对预算单位提交的预算指标调剂申请,核实调剂原因,提出科室意见,报局分管领导同意后,送预算科办理预算指标调剂。

要件清单:预算单位提交的预算指标调剂申请、收入支出测算报告、相关政策文件等。

(七)预算执行流程

预算执行是预算单位按照经规定程序批复的预算和实际工作需要,有计划地提出预算资金使用计划,财政部门综合考虑收入预算执行情况、相关政策规定等因素,核实预算资金需求,拨付预算资金的财政业务。

科室职责:核实预算单位提交的预算资金使用计划,审核资金计划的合理性和合规性,并按照财政业务流程设计分不同程序报批后,录入初审资金计划,分别报局分管领导、国库科终审下达。

岗位设置:

用款计划审核岗。核实预算单位提交的预算资金使用计划,审核资金计划的合理性和合规性,并按照财政业务流程设计分不同程序报批后,录入初审资金计划,分别报分管局长、国库科终审下达。

要件清单:领导批示的由预算单位提交的本级待执行指标处理签及相关资料、领导批示的上级追加资金拨付意见。

(八)政府采购实施计划备案流程

政府采购实施计划备案是预算单位采购货物、服务、单独的装修拆除修缮工程、限额内工程时,通过电子化政府采购系统申报采购计划,财政部门完成资金审核和采购方式备案的财政业务。

科室职责:核实预算单位申报的采购计划是否有资金来源,资金来源是否合理、合规。

岗位设置:

采购计划审核岗。核实预算单位申报的采购计划是否有资金来源,资金来源是否合理、合规。

要件清单:部门预算批复表及相关政策文件。

(九)投资评审流程

1.年初预算已安排和年中追加工程项目。需要评审的由预算单位向业务科室提出申请;业务科室审核后提出评审申请至巩义市投资评审中心;巩义市投资评审中心将评审结果批复至业务科室,由预算单位在批复的额度内组织实施。

岗位职责:审核岗。审核预算单位提出的预算投资评审申请,报送投资评审中心审批。

要件清单:预算投资评审资料。

2.工程竣工决算评审。项目建设单位将结算评审项目有关资料提交业务科室;业务科室将评审任务下达到巩义市投资评审中心,巩义市投资评审中心将评审结果报批后将批复的评审结果转交业务科室。

岗位职责:下达岗。科室将结算评审项目有关资料转交投资评审中心。

要件清单:结算评审相关资料。

(十)工资统发流程

工资统发是预算单位和财政部门按照国家工资制度规定的项目和标准,统一办理干部教师工资发放及日常调资、人员增减变化的财政业务。

科室职责:对预算单位按月申报的工资变动数据进行初审,与工资统发系统核对无误后报预算科复核。

岗位设置:

工资统发审核岗。对预算单位按月申报的工资变动数据进行初审,与工资统发系统核对无误后报预算科复核。

要件清单:1.增加人员:事业准调列编单、编办文件、毕业分配介绍信、工资审批手续、单位证明、身份证复印件。 2.减少人员:机关工作人员退休(退职)审批表、机关事业单位工作人员工资转移介绍信、死亡证明、解聘文件、法院判决书。3.工资数据变动:人社部门核定的变动依据复印件、单位工资变动汇总表。

(十一)部门决算编审流程

部门决算编审是预算单位根据有关法律、法规、财务规章制度和年度部门决算编制通知要求,根据部门收支预算执行结果,按既定格式编报部门决算报表,由财政部门审核汇总后编制决算草案,按规定程序报批后批复预算单位的财政业务。

科室职责:分发、收集预算单位部门决算报表,对部门决算报表进行审核,审核通过后,报国库科审核汇总。

岗位设置:

部门决算审核岗。分发、收集预算单位部门决算报表,对部门决算报表进行审核,审核通过后,报国库科审核汇总。

要件清单:部门决算报表、决算编制说明、部门预算执行情况、部门会计账簿凭证等。

(十二)政法转移支付资金业务装备计划审批流程

各政法单位按照本部门业务装备配备标准和政法采购有关规定编制业务装备计划报行政政法科,行政政法科审核后报分管局长签批、局长签批后将采购计划批复各政法单位。装备计划执行中变更调整、采购结余资金进行二次采购同上流程。

岗位职责:对各政法单位上报的业务装备计划进行审核,按程序报批后批复各政法单位。

审核岗。依据各政法单位业务装备配备标准,对各政法单位上报的业务装备计划审核,报分管局长、局长签批后批复各政法单位。

要件清单:各部门业务装备配备标准、业务装备计划、业务装备计划审批表。

三、服务承诺

(一)坚持效率优先。全面贯彻市委、市政府执行力提升年决定,大力倡导踏石留印、抓铁有痕、直面问题、敢于担当的工作作风。

(二)落实限时办结。年初可执行预算2个工作日办结,年初待执行预算接到批件后5个工作日办结,上级追加指标可执行指标从收到指标文件起3个工作日下达计划,待执行指标收到资金分配方案后5个工作日下达计划,本级预算追加接到追加资金申请后5个工作日内办结,可执行预算指标调剂5个工作日内办结,工资变动手续3个工作日内办结,政法转移支付资金业务装备计划自收到申请文件起5个工作日批复单位,对重大项目,特别是急办的民生事项,按照“特事特办、急事急办”的原则,1个工作日办结。

(三)严格AB岗制度。明确补位责任,做到科室不因工作人员请假等原因影响工作、影响效率、影响群众或单位办事,着力解决工作中执行不力、落实不及时等问题。

(四)强化督查问效。建立服务承诺公开制,全方位接受社会各界和媒体监督,根据服务承诺,进行定期不定期督查,突出问责问效,加大问责力度,坚持有错必究、有责必问。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

企业贸易科业务流程操作规范

一、科室职责

负责归口单位部门预算的编制、执行及年度部门决算的编审;负责上级追加资金、待分配资金等财政资金的审核报批;负责归口单位人员增减变动工资审批等;服务保障我市扶持企业、招商引资等各项工作经费的审核报批;协助科工信委帮助企业向上申请资金补助项目,积极争取中央、省级专项补助资金,确保完成全年向上争取资金目标任务。

二、业务描述

(一)基础信息采集流程

基础信息采集业务是由财政部门建立基础信息库,由预算单位定期填报更新基础信息数据,财政部门对采集数据进行审核并汇总上报,为预算编制、预算执行、决策分析提供数据支撑的财政业务。

科室职责:根据工作安排,采集对口预算单位人员、资产、收支等预算管理所需基础信息数据,并对采集数据进行核对初审,报预算科审核汇总。

岗位设置:

基础信息采集岗。分发、收集基础信息采集数据和资料,核实对口预算单位填报的基础信息是否准确、完整,对基础信息与要件清单一致性核对,送审预算科。

要件清单:基础数据采集报表、人员工资数据、部门预决算报表、三定方案等。

(二)预算和中期财政规划编审流程

预算和中期财政规划编审是预算单位根据有关法律、法规、财务规章制度和年度预算编制通知要求,结合工作需要提出本单位收支预算安排建议,并按规定提供必要的要件清单,由财政部门审核汇总后编制预算草案,按规定程序报批后批复预算单位的财政业务。

科室职责:结合以往年度预算安排执行情况和实际工作需要,对预算单位提交的收支预算安排建议进行审核,并提出预算单位收支预算安排科室意见,经局分管领导同意后,报预算科审核汇总报批。具体如下:

岗位设置:

1.预算编审录入岗。分发、收集预算编审数据和资料,对预算单位提交预算编审数据和资料的真实性、合理性、合规性进行核对,并核对办理要件是否一致,录入部门预算管理系统。

2.预算编审审核岗。对预算编审录入岗提交的编审数据和资料进行复审,并结合预算单位以往年度预算安排执行情况和实际工作需要,提出预算单位收支预算安排科室意见,报局分管领导同意后,报预算科审核汇总报批。

要件清单:部门预算申报表、项目支出会审表、非税收入计划批复表、资产配置预算申报表、政府采购预算申报表、预算项目申报依据、收支预算编制说明。

(三)预算指标分配流程

预算指标分配是预算单位和财政部门对本级财政预算安排待执行预算资金根据工作安排和需要提出资金使用方案,按规定程序报批后,由财政部门将待执行预算指标分解细化为可执行预算指标的财政业务。

科室职责:根据预算单位提交的经分管副市长同意的资金分配方案提出科室意见,按规定程序报批后,将待执行预算指标细化分解为预算单位可执行预算指标,送审预算科。

岗位设置:

预算资金审核岗。根据预算单位提交的经分管副市长同意的资金分配方案提出科室意见,按规定程序报批。

预算指标录入岗。根据按规定程序批准的资金分配方案细化分解待执行预算指标,送审预算科。

要件清单:领导批示的由预算单位提交的本级待执行指标处理签及相关资料、领导批示的上级追加指标分配意见。

(四)上级追加指标执行

岗位职责:将上级追加资金在规定时间内录入预算指标管理系统。

1.已明确到具体项目和预算单位的上级追加资金

录入岗。接到上级追加资金指标文件后,科室录入人员根据文件规定的内容,分资金性质,按照资金功能分类,及时录入预算指标管理系统,提交预算科。

要件清单:上级追加指标文件。

2.统筹使用类上级追加资金

科室按到上级追加资金指标文件后,应及时书面通知资金用款单位,用款单位提出资金分配方案。

审核岗。审核人员接到用款单位提出资金分配方案后,结合实际情况,提出资金分配建议,报分管局长、局长批准。

录入岗。接到上分管局长、局长签批后的用款单位资金分配方案后,科室录入人员根据文件规定的内容,分资金性质,按照资金功能分类,及时录入预算指标管理系统,提交预算科。

要件清单:上级追加指标文件。

(五)预算指标追加流程

预算指标追加是财政部门根据预算单位提出的预算追加申请和领导批示,提出资金安排意见,按规定程序报批后,增加预算单位预算指标的财政业务。

科室职责:对预算单位提交的经分管副市长签批意见的预算追加申请,提出科室意见,按规定程序报批后,送预算科办理预算指标录入。

岗位设置:

预算资金审核岗。对预算单位提交的经分管副市长签批意见的预算追加申请,提出科室意见,按规定程序报批后,送预算科办理预算指标录入。

要件清单:领导批示的由预算单位提交的预算追加申请、政府采购结果、项目评审报告、相关政策文件等。

(六)预算指标调剂流程

预算指标调剂是预算单位根据政策文件、收入情况等因素提出预算指标调剂申请,财政部门对预算单位预算指标在预算科目和预算项目进行调剂使用的财政业务。

科室职责:对预算单位提交的预算指标调剂申请,核实调剂原因,提出科室意见,报局分管领导同意后,送预算科办理预算指标调剂。

岗位设置:

预算资金审核岗。对预算单位提交的预算指标调剂申请,核实调剂原因,提出科室意见,报局分管领导同意后,送预算科办理预算指标调剂。

要件清单:预算单位提交的预算指标调剂申请、收入支出测算报告、相关政策文件等。

(七)预算执行流程

预算执行是预算单位按照经规定程序批复的预算和实际工作需要,有计划地提出预算资金使用计划,财政部门综合考虑收入预算执行情况、相关政策规定等因素,核实预算资金需求,拨付预算资金的财政业务。

科室职责:核实预算单位提交的预算资金使用计划,审核资金计划的合理性和合规性,并按照财政业务流程设计分不同程序报批后,录入初审资金计划,分别报局分管领导、国库科终审下达。

岗位设置:

用款计划审核岗。核实预算单位提交的预算资金使用计划,审核资金计划的合理性和合规性,并按照财政业务流程设计分不同程序报批后,录入初审资金计划,分别报分管局长、国库科终审下达。

要件清单:领导批示的由预算单位提交的本级待执行指标处理签及相关资料、领导批示的上级追加资金拨付意见。

(八)政府采购实施计划备案流程

政府采购实施计划备案是预算单位采购货物、服务、单独的装修拆除修缮工程、限额内工程时,通过电子化政府采购系统申报采购计划,财政部门完成资金审核和采购方式备案的财政业务。

科室职责:核实预算单位申报的采购计划是否有资金来源,资金来源是否合理、合规。

岗位设置:

采购计划审核岗。核实预算单位申报的采购计划是否有资金来源,资金来源是否合理、合规。

要件清单:部门预算批复表及相关政策文件。

(九)投资评审流程

1.年初预算已安排和年中追加工程项目。需要评审的由预算单位向业务科室提出申请;业务科室审核后提出评审申请至巩义市投资评审中心;巩义市投资评审中心将评审结果批复至业务科室,由预算单位在批复的额度内组织实施。

岗位职责:审核岗。审核预算单位提出的预算投资评审申请,报送投资评审中心审批。

要件清单:预算投资评审资料。

2.工程竣工决算评审。项目建设单位将结算评审项目有关资料提交业务科室;业务科室将评审任务下达到巩义市投资评审中心,巩义市投资评审中心将评审结果报批后将批复的评审结果转交业务科室。

岗位职责:下达岗。科室将结算评审项目有关资料转交投资评审中心。

要件清单:结算评审相关资料。

(十)工资统发流程

工资统发是预算单位和财政部门按照国家工资制度规定的项目和标准,统一办理干部教师工资发放及日常调资、人员增减变化的财政业务。

科室职责:对预算单位按月申报的工资变动数据进行初审,与工资统发系统核对无误后报预算科复核。

岗位设置:

工资统发审核岗。对预算单位按月申报的工资变动数据进行初审,与工资统发系统核对无误后报预算科复核。

要件清单:1.增加人员:事业准调列编单、编办文件、毕业分配介绍信、工资审批手续、单位证明、身份证复印件。 2.减少人员:机关工作人员退休(退职)审批表、机关事业单位工作人员工资转移介绍信、死亡证明、解聘文件、法院判决书。3.工资数据变动:人社部门核定的变动依据复印件、单位工资变动汇总表。

(十一)部门决算编审流程

部门决算编审是预算单位根据有关法律、法规、财务规章制度和年度部门决算编制通知要求,根据部门收支预算执行结果,按既定格式编报部门决算报表,由财政部门审核汇总后编制决算草案,按规定程序报批后批复预算单位的财政业务。

科室职责:分发、收集预算单位部门决算报表,对部门决算报表进行审核,审核通过后,报国库科审核汇总。

岗位设置:

部门决算审核岗。分发、收集预算单位部门决算报表,对部门决算报表进行审核,审核通过后,报国库科审核汇总。

要件清单:部门决算报表、决算编制说明、部门预算执行情况、部门会计账簿凭证等。

三、服务承诺

(一)坚持效率优先。全面贯彻市委、市政府执行力提升年决定,大力倡导踏石留印、抓铁有痕、直面问题、解放思想、敢于担当、勇于担当的工作作风。

(二)落实限时办结。年初可执行预算2个工作日办结,年初待执行预算接到批件后5个工作日办结,上级追加指标可执行指标从收到指标文件起3个工作日下达计划,待执行指标收到资金分配方案后5个工作日下达计划,本级预算追加接到追加资金申请后5个工作日内办结,可执行预算指标调剂5个工作日内办结,工资变动手续3个工作日内办结,对重大项目,特别是急办的民生事项,按照“特事特办、急事急办”的原则,1个工作日办结。

(三)严格AB岗制度。明确补位责任,做到科室不因工作人员请假等原因影响工作、影响效率、影响群众或单位办事,着力解决工作中执行不力、落实不及时等问题。

(四)强化督查问效。建立服务承诺公开制,全方位接受社会各界和媒体监督,根据服务承诺,进行定期不定期督查,突出问责问效,加大问责力度,坚持有错必究、有责必问。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

农财科业务流程操作规范

  1. 科室职责

(一)负责农业、林业、水利、扶贫等方面的部门预算相关工作

(二)负责所联系部门(单位)的年度决算

(三)拟订财政支农资金相关管理细则

(四)负责涉农政策性补贴发放工作

(五)负责对实行报账制管理的农业专项资金的资料审核

(六)参与对所联系部门(单位)专项资金的使用情况进行跟踪问效和监督管理

二、业务描述

(一)基础信息采集流程

基础信息采集业务是由财政部门建立基础信息库,由预算单位定期填报更新基础信息数据,财政部门对采集数据进行审核并汇总上报,为预算编制、预算执行、决策分析提供数据支撑的财政业务。

科室职责:根据工作安排,采集对口预算单位人员、资产、收支等预算管理所需基础信息数据,并对采集数据进行核对初审,报预算科审核汇总。

岗位设置:

基础信息采集岗。分发、收集基础信息采集数据和资料,核实对口预算单位填报的基础信息是否准确、完整,对基础信息与要件清单一致性核对,送审预算科。

要件清单:基础数据采集报表、人员工资数据、部门预决算报表、三定方案等。

(二)预算和中期财政规划编审流程

预算和中期财政规划编审是预算单位根据有关法律、法规、财务规章制度和年度预算编制通知要求,结合工作需要提出本单位收支预算安排建议,并按规定提供必要的要件清单,由财政部门审核汇总后编制预算草案,按规定程序报批后批复预算单位的财政业务。

科室职责:结合以往年度预算安排执行情况和实际工作需要,对预算单位提交的收支预算安排建议进行审核,并提出预算单位收支预算安排科室意见,经局分管领导同意后,报预算科审核汇总报批。具体如下:

岗位设置:

1.预算编审录入岗。分发、收集预算编审数据和资料,对预算单位提交预算编审数据和资料的真实性、合理性、合规性进行核对,并核对办理要件是否一致,录入部门预算管理系统。

2.预算编审审核岗。对预算编审录入岗提交的编审数据和资料进行复审,并结合预算单位以往年度预算安排执行情况和实际工作需要,提出预算单位收支预算安排科室意见,报局分管领导同意后,报预算科审核汇总报批。

要件清单:部门预算申报表、项目支出会审表、非税收入计划批复表、资产配置预算申报表、政府采购预算申报表、预算项目申报依据、收支预算编制说明。

(三)预算指标分配流程

预算指标分配是预算单位和财政部门对本级财政预算安排待执行预算资金根据工作安排和需要提出资金使用方案,按规定程序报批后,由财政部门将待执行预算指标分解细化为可执行预算指标的财政业务。

科室职责:根据预算单位提交的经分管副市长同意的资金分配方案提出科室意见,按规定程序报批后,将待执行预算指标细化分解为预算单位可执行预算指标,送审预算科。

岗位设置:

预算资金审核岗。根据预算单位提交的经分管副市长同意的资金分配方案提出科室意见,按规定程序报批。

预算指标录入岗。根据按规定程序批准的资金分配方案细化分解待执行预算指标,送审预算科。

要件清单:领导批示的由预算单位提交的本级待执行指标处理签及相关资料、领导批示的上级追加指标分配意见。

(四)上级追加指标执行

岗位职责:将上级追加资金在规定时间内录入预算指标管理系统。

1.已明确到具体项目和预算单位的上级追加资金

录入岗。接到上级追加资金指标文件后,科室录入人员根据文件规定的内容,分资金性质,按照资金功能分类,及时录入预算指标管理系统,提交预算科。

要件清单:上级追加指标文件。

2.统筹使用类上级追加资金

科室按到上级追加资金指标文件后,应及时书面通知资金用款单位,用款单位提出资金分配方案。

审核岗。审核人员接到用款单位提出资金分配方案后,结合实际情况,提出资金分配建议,报分管局长、局长批准。

录入岗。接到上分管局长、局长签批后的用款单位资金分配方案后,科室录入人员根据文件规定的内容,分资金性质,按照资金功能分类,及时录入预算指标管理系统,提交预算科。

要件清单:上级追加指标文件。

(五)预算指标追加流程

预算指标追加是财政部门根据预算单位提出的预算追加申请和领导批示,提出资金安排意见,按规定程序报批后,增加预算单位预算指标的财政业务。

科室职责:对预算单位提交的经分管副市长签批意见的预算追加申请,提出科室意见,按规定程序报批后,送预算科办理预算指标录入。

岗位设置:

预算资金审核岗。对预算单位提交的经分管副市长签批意见的预算追加申请,提出科室意见,按规定程序报批后,送预算科办理预算指标录入。

要件清单:领导批示的由预算单位提交的预算追加申请、政府采购结果、项目评审报告、相关政策文件等。

(六)预算指标调剂流程

预算指标调剂是预算单位根据政策文件、收入情况等因素提出预算指标调剂申请,财政部门对预算单位预算指标在预算科目和预算项目进行调剂使用的财政业务。

科室职责:对预算单位提交的预算指标调剂申请,核实调剂原因,提出科室意见,报局分管领导同意后,送预算科办理预算指标调剂。

岗位设置:

预算资金审核岗。对预算单位提交的预算指标调剂申请,核实调剂原因,提出科室意见,报局分管领导同意后,送预算科办理预算指标调剂。

要件清单:预算单位提交的预算指标调剂申请、收入支出测算报告、相关政策文件等。

(七)预算执行流程

预算执行是预算单位按照经规定程序批复的预算和实际工作需要,有计划地提出预算资金使用计划,财政部门综合考虑收入预算执行情况、相关政策规定等因素,核实预算资金需求,拨付预算资金的财政业务。

科室职责:核实预算单位提交的预算资金使用计划,审核资金计划的合理性和合规性,并按照财政业务流程设计分不同程序报批后,录入初审资金计划,分别报局分管领导、国库科终审下达。

岗位设置:

用款计划审核岗。核实预算单位提交的预算资金使用计划,审核资金计划的合理性和合规性,并按照财政业务流程设计分不同程序报批后,录入初审资金计划,分别报分管局长、国库科终审下达。

要件清单:领导批示的由预算单位提交的本级待执行指标处理签及相关资料、领导批示的上级追加资金拨付意见。

(八)政府采购实施计划备案流程

政府采购实施计划备案是预算单位采购货物、服务、单独的装修拆除修缮工程、限额内工程时,通过电子化政府采购系统申报采购计划,财政部门完成资金审核和采购方式备案的财政业务。

科室职责:核实预算单位申报的采购计划是否有资金来源,资金来源是否合理、合规。

岗位设置:

采购计划审核岗。核实预算单位申报的采购计划是否有资金来源,资金来源是否合理、合规。

要件清单:部门预算批复表及相关政策文件。

(九)投资评审流程

1.年初预算已安排和年中追加工程项目。需要评审的由预算单位向业务科室提出申请;业务科室审核后提出评审申请至巩义市投资评审中心;巩义市投资评审中心将评审结果批复至业务科室,由预算单位在批复的额度内组织实施。

岗位职责:审核岗。审核预算单位提出的预算投资评审申请,报送投资评审中心审批。

要件清单:预算投资评审资料。

2.工程竣工决算评审。项目建设单位将结算评审项目有关资料提交业务科室;业务科室将评审任务下达到巩义市投资评审中心,巩义市投资评审中心将评审结果报批后将批复的评审结果转交业务科室。

岗位职责:下达岗。科室将结算评审项目有关资料转交投资评审中心。

要件清单:结算评审相关资料。

(十)工资统发流程

工资统发是预算单位和财政部门按照国家工资制度规定的项目和标准,统一办理干部教师工资发放及日常调资、人员增减变化的财政业务。

科室职责:对预算单位按月申报的工资变动数据进行初审,与工资统发系统核对无误后报预算科复核。

岗位设置:

工资统发审核岗。对预算单位按月申报的工资变动数据进行初审,与工资统发系统核对无误后报预算科复核。

要件清单:1.增加人员:事业准调列编单、编办文件、毕业分配介绍信、工资审批手续、单位证明、身份证复印件。 2.减少人员:机关工作人员退休(退职)审批表、机关事业单位工作人员工资转移介绍信、死亡证明、解聘文件、法院判决书。3.工资数据变动:人社部门核定的变动依据复印件、单位工资变动汇总表。

(十一)部门决算编审流程

部门决算编审是预算单位根据有关法律、法规、财务规章制度和年度部门决算编制通知要求,根据部门收支预算执行结果,按既定格式编报部门决算报表,由财政部门审核汇总后编制决算草案,按规定程序报批后批复预算单位的财政业务。

科室职责:分发、收集预算单位部门决算报表,对部门决算报表进行审核,审核通过后,报国库科审核汇总。

岗位设置:

部门决算审核岗。分发、收集预算单位部门决算报表,对部门决算报表进行审核,审核通过后,报国库科审核汇总。

要件清单:部门决算报表、决算编制说明、部门预算执行情况、部门会计账簿凭证等。

(十二)涉农政策性补贴发放流程

主管部门核实补贴数据,将补贴资金拨付经办银行。财政所录入补贴数据并负责将主管部门审核后的数据传递经办银行。经办银行在指定时间内将补贴资金发放给补贴农户。

岗位职责:审核岗。根据主管部门核实的补贴数据下达资金,并协调录入补贴信息工作。

要件清单:管部门核实确认的补贴数据

(十三)、报账制报账流程

施工企业向项目主管单位提交拨款申请及报账要件,项目主管单位签署审核意见后转交财政局主管业务科室审核,报财政局分管副局长批准后由项目主管单位拨款。

岗位职责:审核岗。审核业务主管单位提交的报账资料,要件齐全后报分管副局长审批。

要件清单:报账单位应根据不同的报账阶段提供相应的报账资料(依据《关于印发<河南省财政农业专项资金报账制管理办法>的通知》(豫财办[2014]29号),另农业综合开发项目按照农业综合开发财政资金相关规定执行)。

工程类项目报账时应提供:

1.预付项目启动资金时(项目实施单位申请拨付项目启动资金不得超过该项目财政资金总额或合同资金总额的30%,以低者为准)财政农业专项资金报账提款申请单;财政农业专项资金预付款申请单;项目实施方案;项目承建单位收款收据;项目建设合同;工程预算表;实行招投标或政府采购的应提供中标通知书、招投标或政府采购文件;如实行项目工程监理,还应附工程监理合同;项目单位资质。

2.阶段性报账时:财政农业专项资金报账提款申请单;项目承建单位收款收据;工程款税务发票;阶段性工程验收单;如实行项目工程监理,还应附阶段性工程监理报告。如为首次报账,应按照预付项目启动资金及阶段性报账时应提供的资料提供齐全。

3.工程完工报账时(为保证项目工程质量,应按不高于工程合同金额的5%预留质量保证金)财政农业专项资金报账提款申请单;项目承建单位收款收据;工程款税务发票;工程财务决算表;投资评审结论;竣工验收报告;竣工工程移交表;竣工工程管护责任书;如实行项目工程监理,还应附工程监理报告。如为首次报账,应按照预付项目启动资金及工程完工报账时应提供的资料提供齐全。

4.支付质量保证金时:财政农业专项资金报账提款申请单;项目承建单位收款收据;工程质量复验报告。

设备采购类项目应提供:财政农业项目报账提款申请单;项目实施方案;物资设备采购的税务发票及供货单位收款收据;物资设备购销合同;物资设备接收单;验收单;如为政府采购,还应提供中标通知书及合同等相关手续。

贷款贴息类项目报账时应提供:银行贷款合同;贷款到位凭证;利息结算单;利息支付凭证等。

补助到农户的种子、种苗、农药、化肥等生产资料费用支出,在报账时除提供购货发票外,还应提供发放清单,详细列明补助物资的单位、品种、规格、数量,并经农户签字确认。

培训类资金报账时除提供相应发票外,还应提供培训人员花名册和培训费用清单,培训合同,培训总结(包括培训预决算、培训时间、培训内容、培训人数等)。

三、服务承诺

(一)坚持效率优先。全面贯彻市委、市政府执行力提升年决定,大力倡导踏石留印、抓铁有痕、直面问题、敢于担当的工作作风。

(二)落实限时办结。年初可执行预算2个工作日办结,年初待执行预算接到批件后5个工作日办结,上级追加指标可执行指标从收到指标文件起3个工作日下达计划,待执行指标收到资金分配方案后5个工作日下达计划,本级预算追加接到追加资金申请后5个工作日内办结,可执行预算指标调剂5个工作日内办结,工资变动手续3个工作日内办结,政法转移支付资金业务装备计划自收到上报文件起5个工作日批复单位,对重大项目,特别是急办的民生事项,按照“特事特办、急事急办”的原则,1个工作日办结。

(三)严格AB岗制度。明确补位责任,做到科室不因工作人员请假等原因影响工作、影响效率、影响群众或单位办事,着力解决工作中执行不力、落实不及时等问题。

(四)强化督查问效。建立服务承诺公开制,全方位接受社会各界和媒体监督,根据服务承诺,进行定期不定期督查,突出问责问效,加大问责力度,坚持有错必究、有责必问。

支付中心业务流程操作规范

一、科室职责

(一)负责受理和审查预算单位用款申请,并向财政国库部门请领资金;

(二)负责集中办理预算单位的资金支付和结算;

(三)负责维护集中支付信息管理系统;

(四)负责资金支付和清算,向国库部门和预算单位提供相关的会计信息。

二、业务描述

(一)财政直接支付流程

财政直接支付是指由财政局根据预算单位申请,向代理银行签发支付指令,代理银行依据支付指令通过财政零余额账户将资金直接支付到商品或劳务供应商等最终收款人银行账户。

岗位职责:预算单位根据有关法律、法规、财务规章制度,按照部门预算和用款计划确定的资金用途和必要的要件清单提出支付申请。财政部门对预算单位提交的直接支付申请审核把关,对合规的资金直接支付申请及时办理,退回不符合直接支付业务规定的资金申请,保证财政资金安全、及时和高效使用。具体如下:

1.支付申请受理岗。根据单位提供的付款手续,对必须的要件清单进行初审,按照批复的用款计划,录入资金支付申请。

2.支付申请审核岗。复核单位提交的相关材料和受理岗录入的内容是否一致,对准确无误的支付申请予以审核。

3.支付凭证生成打印岗。根据单位提供的《财政直接支付申请书》打印《财政资金支付凭证》。

要件清单:

1.工资支出类主要是指统发工资支付申请,由统发工资系统直接生成。

2.一般物品和服务采购支出需提供的审核资料:采购合同或协议;发票、预付款收据、行政事业单位资金往来结算票据或其他合法票据;需公开招标的还需提供招投标文件、中标通知书。

3.特殊物品和服务采购支出主要是指会议费、培训费、因公出国(境)费用等。该类支出除适用一般物品和服务采购支出要求外,还有一些特定要求,具体如下:

会议费:会议通知;参会人员签到表;发票、消费明细清单和电子结算单等凭证。

培训费:培训通知;参训人员签到表;培训机构出具的发票、原始明细单据和电子结算单等凭证。

因公出国(境)类:《河南省人民政府出国赴港澳任务批件》;国台办签批的赴台批件;旅行社等中介机构出具的收款通知单。

4.工程采购支出需提供的审核资料:工程建设施工合同、发票或预付款收据、工程预算(概算)批复、工程进度表、监理签字的工程价款结算单;达到规定要求的工程采购支出还必须提供招投标文件和中标通知书。

5.其他直接支付需要提供的资料。

(二)财政授权支付流程

财政授权支付是指预算单位按照部门预算和用款计划确定的用途,自行向代理银行签发支付指令,代理银行依据支付指令通过单位零余额账户将资金直接支付到商品或劳务供应商等最终收款人银行账户。

岗位职责:根据有关法律、法规、财务规章制度,按照部门预算和用款计划确定的资金用途,预算单位自行开具支付凭证,通过国库单一账户体系将资金支付到商品或劳务供应商等最终收款人银行账户。财政部门对预算单位提交的授权支付进行监控,通过对可能存在的违规的资金支付进行风险预警和明显存在违规的资金支付进行系统拦截或人工拦截,保证财政资金安全、及时和高效使用。具体如下:

1.支付申请录入打印岗。单位根据取得的付款手续,对必须的要件清单进行初审,按照批复的用款计划,录入资金支付申请。根据审核的支付申请生成打印《财政资金支付凭证》。

2.支付申请审核岗。对提交的支付申请进行审核,检查用款申请是否合规、信息录入是否一致,收款信息填写是否规范,对准确无误的支付申请予以审核。

要件清单:预算单位取得办理业务所需资料。

(三)支付退款流程

支付退款是因收款账户有误或者其它原因引起的退款。代理银行对退款业务进行汇总,根据支付凭证号录入退款申请,经财政部门签收后,提交清算银行,退款业务完成。

岗位职责:

退款单回单登记岗。根据清算银行发送到财政部门的申请退款单回单,进行确认登记。

要件清单:收到清算银行转来的退款单回单。

(四)动态监控流程

集中支付动态监控是指依托动态监控系统,对纳入动态监控范围的资金支付情况进行预警、分析、核查并及时纠下资金支付和使用过程中的违法行为,以达到防范支付风险、规范支付行为的财政审核监督活动。

岗位职责:集中支付动态监控的岗位职责是对市级预算单位资金支付活动进行监督,对违规业务进行干预,对单位支出行为进行预警分析、核查,督促单位不断规范支付行为,保障财政资金的安全。

1.动态监控初审岗。对监控预警业务进行统计分析,对动态监控系统拦截业务进行初审,对动态监控业务重大疑似违规事项进行落实。

2.动态监控复核岗。对监控初审岗审核业务进行复核,对动态监控业务重大疑似违规事项进行核查,同时将结果向主任汇报。

要件清单:对动态监控系统拦截的业务事项需提供相关的证明材料或说明。

三、服务承诺

(一)落实限时办结。财政直接支付、支付退款业务、动态监控均在1个工作日内办结。对重大支出项目,特别是急办的民生事项,按照“特事特办、急事急办”的原则,即时办结。

(二)严格执行AB制度。明确补位责任,做到科室不因工作人员请假等原因影响工作、影响效率、影响群众或单位办事,着力解决工作中执行不力、落实不及时等问题。

(三)强化督查问效。建立服务承诺公开制,全方位接受社会各界和媒体监督,根据服务承诺,进行定期不定期督查,突出问责问效,加大问责力度,坚持有错必究、有责必问。

 

 

 

 

 

 

担保公司业务流程操作规范

一、科室职责

(一)负责小额创业贷款担保工作

(二)负责符合政策规定的贷款贴息审核工作

(三)负责小额担保贷款追偿工作

(四)制定每年的创业担保贷款方案

二、业务描述

公司隶属于巩义市人民政府,委托财政局管理,主要为下岗失业人员小额担保贷款和符合劳动部门政策认定的劳动密集型企业小额贷款提供担保。

岗位职责:公司主要依据政策为我市下岗失业、返乡务工、大学生等符合政策人员以及劳动密集型企业、组织就业企业的小额贷款提供贷款担保。对就业部门转来的贷款材料进行复核,主要审核反担保的条件是否符合、借款人征信情况、是否享受财政贴息等是否符合政策规定。审核通过后,通知银行进行调查后放款。

1.申请:经就业部门审核的借款人提出贷款担保申请

2.受理:审核借款人或企业的申贷材料,初步确定担保与否。

3.沟通:与就业管理部门及贷款银行沟通,进一步掌握银行提供的企业信息,明确银行拟贷款的金额和期限后报领导审批。

4.担保:与借款人签订担保及反担保协议,并与贷款银行签定保证合同,正式与银行、借款人确立担保关系。

5.放贷:银行在审查担保的基础上向借款人发放贷款,实际放款金额以银行的放款金额为准,不可向借款人收取担保费用。

6.跟踪:承办银行跟踪借款人的贷款使用情况和企业的运营情况,通过季度纳税、用电量、现金流的增长或减少等多种途径最直接跟踪考察企业的经营状况。

7.提示:借款人还贷前一个月,预先提示,以便借款人提早作好还贷准备,保证资金流的正常运转。

8.解除:凭借款人的银行还款单,解除与银行、企业的担保关系。

9.记录:记录本次担保的相关情况,为后续担保提供信用记录。

10.归档:将与银行、企业签定的各种协议以及还贷后的凭证、解除担保的凭证等整理归档、封存、以备今后查档。

要件清单:是否贴息、是否为其担保。

三、服务承诺

(一)坚持效率优先。全面贯彻市委、市政府执行力提升年决定,大力倡导踏石留印、抓铁有痕、直面问题、敢于担当的工作作风。

(二)落实限时办结。从借款人申请至拿到贷款争取在20工作日内办结,急办的民生事项(如扶贫贷款及农民工返乡创业贷款等),按照“特事特办、急事急办”的原则,15个工作日办结。

(三)严格岗位制度。明确岗位责任,分工明细,做到科室不因工作人员请假等原因影响工作、影响效率、影响群众或单位办事,着力解决工作中执行不力、落实不及时等问题。

(四)强化督查问效。建立服务承诺公开制,全方位接受社会各界和媒体监督,根据服务承诺,进行定期不定期督查,突出问责问效,加大问责力度,坚持有错必究、有责必问。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

监督办业务流程操作规范

一、科室职责

1.参与研究全市财税发展战略和有关监督机制,协调财税检查与其他有关经济监督部门的工作联系,制定财税监督检查的制度规划和实施方案;

2.监督检查各部门执行财税政策、法令、制度和财经纪律情况,查处违反财经法纪的行为和案件;

3.负责组织和抓好专项检查工作,会同有关部门做好各类违反财税政策、财经纪律和财务会计制度的检查处理工作;

4.会同有关部门监督全市预算的执行情况,财政收入和财政资金的分配、使用、效益情况;

5.监督检查社会经济监督中介机构的执业情况,并对其违纪问题进行处理;

6.配合有关部门开展财政法规宣传教育;

7.负责对全市财政系统的财税监督检查工作的业务指导和内部审计工作。

二、业务描述

(一)内部日常监督

岗位职责:在局党组统一领导下,牵头对局属科所(单位)履行财政管理职责、财务与资产管理、内控制度等情况的日常监督检查。

内部日常监督业务设置经办岗、检查岗、初审岗、复审岗;经办岗负责拟订检查计划、汇总检查报告、起草整改意见要求、跟踪整改情况,档案管理等;检查岗组成检查组依法开展检查工作,向经办岗提交检查结果;初审岗对经办岗提交文件资料进行初步审核;复审岗对初审岗提交文件资料进行再审核。

1.制定检查计划

根据年度检查工作计划和局党组安排,经办岗拟订内部监督检查计划,初审岗、复核岗审核后,报局领导签发,印发正式检查通知。

2.依法开展内部日常监督

检查岗按照检查计划,通过随时查询信息系统、调取资料等方式方法,开展日常监督检查;检查岗应就被检查单位存在问题等事项编制检查工作底稿。

检查岗应按照财政检查工作办法要求,及时向经办岗提交检查资料。

3.及时汇报发现问题情况

经办岗及时组织人员对检查岗提交的问题资料进行复核,提交初审岗、复审岗审核,报局领导。

4.印发整改建议书

经办岗拟订整改建议书,提交初审岗、复审岗审核,报局领导签发,经办岗制定整改建议书,送达相关科所(单位)。

5.督促落实整改意见

经办岗督促有关科所(单位)反馈整改建议书要求,提交初审岗、复审岗审核,报局领导。

要件清单:内部日常监督计划、工作底稿及附件、整改建议书、整改结果报告。

(二)内部监督重点检查流程

岗位职责:是指在局党组统一领导下,牵头对局属科所(单位)履行财政管理职责、财务与资产管理、内控制度等情况的重点监督检查。

内部监督重点检查业务设置经办岗、检查岗、初审岗、复审岗;经办岗负责拟订检查计划、汇总检查报告、起草整改意见要求、跟踪整改情况,档案管理等;检查岗组成检查组依法开展检查工作,向经办岗提交检查结果;初审岗对经办岗提交文件资料进行初步审核;复审岗对初审岗提交文件资料进行再审核。

1.制定检查方案通知

根据年度检查工作计划和局党组安排,经办岗拟订内部监督检查计划,初审岗、复核岗审核后,报局领导签发,印发正式检查通知。

2.依法开展内部重点检查

根据检查工作部署,检查岗于工作开展3个工作日前通知被检查科所(单位),检查岗根据工作需要组织进点检查或调账检查。检查过程中,检查岗应就被检查单位基本情况、存在问题等事项编制检查工作底稿。

依据工作底稿,形成检查情况征求意见稿,送被检查单位征求意见。收到被检查单位反馈意见后,经检查组长审核同意,将工作底稿、征求意见稿、被检查单位反馈意见等,提交经办岗。

3.汇总检查工作资料

经办岗及时组织人员对检查岗提交的资料进行复核、汇总,形成内部监督检查工作报告,提交初审岗、复审岗审核,报局领导。

4.印发整改通知书

经办岗拟订整改通知书,提交初审岗、复审岗审核,报局领导签发,经办岗制定整改通知书,送达相关科所(单位)。

5.督促落实整改意见

经办岗督促有关科所(单位)反馈整改通知书要求,汇总整改结果,提交初审岗、复审岗审核,报局领导审定。

要件清单:内部监督重点检查通知书、工作底稿及附件、征求意见函、检查工作报告、整改通知书。

  1. 会计信息质量监督检查流程

岗位职责:拟订会计信息质量年度检查计划;布置年度检查工作任务;总结上报会计信息质量检查工作情况;组织开展对会计信息质量检查工作审理、督导、复核、审核认定及处理处罚决定的下达工作。

会计信息质量检查业务设置经办岗、检查岗、初审岗、复审岗;经办岗负责拟订检查计划、汇总检查报告、起草整改意见要求、跟踪整改情况,档案管理等;检查岗组成检查组依法开展检查工作,向经办岗提交检查结果;初审岗对经办岗提交文件资料进行初步审核;复审岗对初审岗提交文件资料进行再审核。

1.制定年度检查计划

根据上级财政部门工作要求,充分征求相关预算管理单位对监督工作的意见建议后,合理制定检查工作计划。

2.制定并下发检查工作通知和实施方案

按照“双随机一公开”工作要求,认真开展查前调研,报局领导同意后确定检查单位,并在新闻媒体进行公示。

3.依法实施会计信息质量监督检查

检查组对被检查单位实施检查或调查、询问时,检查人员不得少于2人,做到亮证执法;检查中按照规定获取证据材料,事实确认后认真编制工作底稿、并由被检查单位相关人员签字或者盖章。

检查结束前,检查组应当就检查工作基本情况、被检查单位存在的问题等事项书面征求被检查单位意见。被检查单位应当在5个工作日内予以书面回复。在规定期限内没有回复的,视为无异议。

被检查单位对财政检查征求意见函有异议的,检查组应当进一步核查、取证,逐项进行认定。

4.形成报告

根据财政检查工作底稿、财政检查征求意见函及被检查人书面意见或说明等相关材料,形成财政检查报告,对被检查人存在的问题提出处理建议。

5.结论或处理处罚决定

对检查报告及初拟的处理建议进行审理,报局领导审定后,对存在违法违纪行为的单位和个人,依法制作行政处理处罚告知和决定书。

6.跟踪落实

及时跟踪被检查单位整改落实情况,当整改落实工作结束后,对整改落实情况进行汇总报告。

7.整理归档

监督检查工作结束后,整理装订检查相关资料,归档留存备查。

要件清单:上级工作要求、相关科室意见建议、检查工作方案、工作底稿、征求意见函、财政检查工作报告、整改落实情况报告。

三、工作要求

1.检查中严格执行《预算法》、《会计法》、《河南省财政监督办法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规,规范检查程序,确保依法行政。

2.在检查工作中,认真贯彻落实中央八项规定精神,严格落实廉洁自律各项规定,保证检查结果的公平公正。

3.充分利用信息系统提供便利,尽可能不干扰被检查单位日常工作。

4.制作工作底稿要素完备,内容清楚,附件合规完整; 描述问题实事清楚、证据完整,引用法规条文准确;检查工作各个环节产生的文件要完备签字手续,明确责任。

四、服务承诺

(一)坚持效率优先。全面贯彻市委、市政府执行力提升年决定,大力倡导踏石留印、抓铁有痕、直面问题、敢于担当的工作作风。

(二)严格AB岗制度。明确补位责任,做到科室不因工作人员请假等原因影响工作、影响效率、影响群众或单位办事,着力解决工作中执行不力、落实不及时等问题。

(三)强化督查问效。建立服务承诺公开制,全方位接受社会各界和媒体监督,根据服务承诺,进行定期不定期督查,突出问责问效,加大问责力度,坚持有错必究、有责必问。

 

 

 

 

 

 

 

会计事务管理科业务流程操作规范

  1. 科室职责

宣传贯彻实施国家有关会计工作政策、法规制度;组织会计专业技术资格和会计证考试报名、证书发放及年审;,审查各行业、部门拟订的会计管理办法以,督促检查各行业、各部门依法执行国家的财会制度。

二、业务描述

(一)新领会计从业资格证书业务

1.岗位设置:新领会计从业资格证书岗

2.要件清单:1 上网百度“河南省财政厅会计处”网站,在线填写并打印“河南省会计从业资格证书申请表”;

2)申请表中所涉及的相关证件原件及复印件。

(二)会计从业资格证书省内调入业务

1.岗位设置:会计从业资格证书省内调入岗

2.要件清单:

1上网百度“河南省财政厅会计处”网站,在线填写并打印“中华人民共和国会计从业资格注册、变更、调转登记表”一式两份(此表只需填写调入单位名称及调入单位所属财政部门,在表格右上角“单位审核”处加盖单位公章);

2)单位工作证明;

3)身份证原件及复印件;

4)会计从业资格证书原件;

(三)会计从业资格证书调出省外业务

1.岗位设置:会计从业资格证书调出省外岗

2.要件清单:

1)完成当年继续教育

2)上网百度“河南省财政厅会计处”网站,在线填写并打印“中华人民共和国会计从业资格注册、变更、调转登记表”一式三份(此表只需填写调入单位名称及调入单位所属财政部门,在表格右上角“单位审核”处加盖单位公章)

3)单位工作证明(或户籍证明、居住证明)

4)身份证原件及复印件

5)会计从业资格证书原件

6)如果委托他人办理,需双方签委托书一份,被委托人身份证原件及复印件,调入省内由本人办理。

(四)会计从业资格证书省外调入业务

1.岗位设置:会计从业资格证书省外调入岗

2.要件清单:

1)在财政部平台上查询到调入人员的会计信息

2)加盖有调出地财政部门调转章的调转表

3)单位工作证明(或户籍证明、居住证明)

4)身份证原件及复印件

5)会计从业资格证书原件

(五)会计从业资格证书补证业务

1.岗位设置:会计从业资格证书补证业务岗

2.要件清单

1)在郑州市级以上新闻媒体刊登遗失声明,遗失声明上注明:“XXX遗失会计从业资格证,证号:XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX,自本声明发布日起由该会计从业资格证产生的任何法律责任概与本人无关,特此声明。”(提醒:如果已经信息采集过,会计从业资格证号为身份证号码;如果没有信息采集过,证号为会计证档案号)

2上网百度“河南省财政厅会计处”网站,在线填写并打印“河南省会计从业资格证书遗失补办申请表”

3)本人身份证原件及复印件

(六)2016-2017年度会计从业资格证书换证流程

1.岗位设置:2016-2017年度会计从业资格证书换证岗

2.要件清单:

持有巩义市财政局颁发的老版(红色)会计从业资格证书的会计人员,在2017630日前需要换证。届时旧版证书作废,到期未办理换证的会计从业人员,需重新考试取得会计从业资格证书。

1上网百度“河南省财政厅会计处”网站,在线填写并打印“河南省会计从业人员换证申请表”(表中所填写信息准确可靠,无任何虚假信息,否则自愿承担所造成的一切后果)。

2)换证申请表中所涉及的相关证件原件及复印件(身份证、学历证、职称证)。

3)会计从业资格证书原件。

三、服务承诺

(一)坚持效率优先。全面贯彻市委、市政府执行力提升年决定,大力倡导踏石留印、抓铁有痕、直面问题、敢于担当的工作作风。

(二)落实限时办结。资料手续完备限时办结,对重大项目,特别是急办的民生事项,按照“特事特办、急事急办”的原则,1个工作日办结。

(三)严格AB岗制度。明确补位责任,做到科室不因工作人员请假等原因影响工作、影响效率、影响群众或单位办事,着力解决工作中执行不力、落实不及时等问题。

(四)强化督查问效。建立服务承诺公开制,全方位接受社会各界和媒体监督,根据服务承诺,进行定期不定期督查,突出问责问效,加大问责力度,坚持有错必究、有责必问。

 

 

 

 


 

绩效评价中心业务流程操作规范

一、科室职责

(一)负责拟定财政支出绩效评价的制度和办法,制定财政支出绩效评价指标与标准体系;

(二)负责绩效评价专家库和中介机构库建立与管理;

(三)对绩效目标进行审核、监控和反馈工作;

(四)指导预算单位开展财政资金绩效评价自评工作;

(五)组织实施第三方评价或财政重点再评价工作;

(六)探索完善绩效评价结果的反馈应用机制。

二、业务描述

(一)对预算单位申报的绩效目标进行审核、监控

预算单位在编制部门预算的同时编制绩效目标,绩效评价中心对绩效目标进行审核备案,经局领导批准后,预算科在批复资金计划的同时将绩效目标一起下达给预算单位。

在预算执行过程中,绩效评价中心对照绩效目标对预算执行情况进行动态监控,并将监控情况及时向领导汇报,对于执行中发现的问题进行分析纠偏,并及时向相关业务科室和预算单位反馈,为资金拨付提供参考,督促预算单位整改落实,提高财政资金使用效益。

岗位设置:

1)审核备案岗。1.作好对绩效目标的审核和备案工作,与预算单位做好绩效目标的沟通和确认,一次性告知预算单位所需提供的办理要件和绩效目标编制及申报要求,按限定时间完成申报工作;2.具体实施对预算绩效目标的审核,指导预算单位进行绩效目标编制申报,按相关性、效率性、效益性要求对绩效目标进行审核;3.作好预算绩效目标的备案工作,对于预算批复下达项目的绩效目标,进行编号归档,整理办理要件,以备动态监控岗查询调阅。

要件清单:绩效目标申报表、项目概况、项目建设必要性说明等前期立项资料等。

2)动态监控岗。1.对照绩效目标进行跟踪问效,具体实施对预算执行情况的动态监控,做好对绩效目标的纠偏和督导,对于在预算执行过程中发现的偏离目标的项目进行跟踪反馈,督促整改,及时纠偏;2.负责上报监控结果,将预算执行中发现的问题和经验做法进行分析总结,及时向局领导及相关业务科室反馈运行情况、提出意见及建议。

要件清单:绩效目标申报表、与预算执行有关的其它资料等。

(二)对投资100万元以上的绩效目标申报项目开展绩效评价

财政部门向预算单位下达开展绩效评价自评的通知,预算单位按照评价要求开展绩效评价自评工作并撰写自评报告,在规定时间内提交绩效评价中心。绩效评价中心在单位自评的基础上开展重点再评价,并撰写评价报告;对社会热点和重大民生项目,可委托专家库或社会中介机构等第三方评价机构开展重点再评价。

财政部门或第三方评价机构出具评价报告后,绩效评价中心进行分析汇总并征询专家意见,并向局领导汇报。由局领导向市领导汇报,经市领导批准后在一定范围内向社会公开评价信息,作为下年度预算安排的参考。

1)评价计划下达岗。1.作好绩效评价前期准备工作,协调业务科室选定评价项目,负责制定评价指标体系和评价办法,确定评价方案,下发评价文件;2.负责联系预算单位,指导并督促其完成自评报告,接收单位自评报告及其它项目评价资料,作好资料的整理归档和移交工作;3.委托社会中介机构或组织专家对社会热点和重大民生项目开展重点评价,做好对中介机构的督促和管理工作。

要件清单:绩效评价指标体系、开展绩效评价的实施办法、绩效评价自评报告、委托第三方评价的相关文件等。

2)评价报告审核岗。1.作好对预算单位自评报告的审核工作,一次性告知预算单位所需提供的评价要件,要求其在规定时间内提交完毕,对自评报告内容和评价资料进行初步审核;2.负责在预算单位自评的基础上对项目进行重点再评价,以听取汇报、查阅资料、座谈走访等形式了解预算执行的真实情况,按照评价指标对项目进行打分并撰写评价报告;3.负责接收第三方评价机构出具的评价报告,对评价结果进行分析总结,针对项目存在的问题向领导提出意见建议;4.将评价结果与预算绩效目标对比,对绩效目标的完成情况、预算执行中存在的问题等进行汇总,向领导提交评价报告。

要件清单:绩效评价指标体系、项目自评报告、第三方评价报告、项目实施过程中的有关资料等。

3)评价结果应用岗。1.负责对评价报告进行分析汇总,组织专家进行会商,并征询各方意见,撰写或评审第三方评价报告,总结经验,提出合理建议等;2.推进和落实评价结果的应用,及时将评价结果向预算单位反馈,督促其整改落实,向预算科等相关业务科室反馈,提出下一年度的预算安排和资金拨付意见;3.作好评价结果和信息上报工作,及时将评价结果上报领导,对于经市领导批示的评价项目,作好一定范围内的评价信息公开工作。

要件清单:项目绩效评价报告、评价结论及专家意见、评价信息公开的相关资料。

三、服务承诺

(一)坚持效率优先。全面贯彻市委、市政府执行力提升年决定,大力倡导踏石留印、抓铁有痕、直面问题、敢于担当的工作作风。

(二)严格AB岗制度。明确补位责任,做到科室不因工作人员请假等原因影响工作、影响效率、影响群众或单位办事,着力解决工作中执行不力、落实不及时等问题。

(三)强化督查问效。建立服务承诺公开制,全方位接受社会各界和媒体监督,根据服务承诺,进行定期不定期督查,突出问责问效,加大问责力度,坚持有错必究、有责必问。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非税局业务流程操作规范

一、科室职责

  1. 非税收入征收规划编制

  2. 非税收入征收管理

  3. 非税收入退付

  4. 非税收入稽查

  5. 财政票据计划的汇总上报

  6. 用票单位财政票据的领购、发放

  7. 用票单位财政票据的核销

  8. 用票单位财政票据的销毁

(九)城建、规划、园林等预算单位的部门预算编审、执行及部门决算编审

(十)分管预算单位的工资审核发放

(十一)依规管理市政基础设施维护等专项资金

(十二)做好农民工保障金退付和保障性住房租金补贴发放

(十三)牵头协调民政、教体等部门做好彩票公益金相关材料及报表的上报

(十四)做好融资贷款的还本付息及账务处理

二、业务描述

(一)基础信息采集流程

基础信息采集业务是由财政部门建立基础信息库,由预算单位定期填报更新基础信息数据,财政部门对采集数据进行审核并汇总上报,为预算编制、预算执行、决策分析提供数据支撑的财政业务。

科室职责:根据工作安排,采集对口预算单位人员、资产、收支等预算管理所需基础信息数据,并对采集数据进行核对初审,报预算科审核汇总。

岗位设置:

基础信息采集岗。分发、收集基础信息采集数据和资料,核实对口预算单位填报的基础信息是否准确、完整,对基础信息与要件清单一致性核对,送审预算科。

要件清单:基础数据采集报表、人员工资数据、部门预决算报表、三定方案等。

(二)非税收入征收规划编制业务流程

各征收单位根据政府非税收入的有关法律、法规、规章规定,按照部门预算编制要求,结合本单位实际,统筹考虑收费政策调整、财政资金预算管理方式转变等因素填报本单位规划期预计分年度非税收入预算,并按有关要求提供必要的要件清单,经非税局审核汇总后会同相关业务科室、分管领导和财政局长共同会审安排各征收单位非税收入征收规划,并汇集成全市非税收入征收规划,列入财政收入征收预算

岗位职责:对各征收单位上报的非税收入征收规划进行审核汇总,提出初步安排意见,会同相关业务科室、分管领导和财政局长共同会审后确定非税收入征收规划。

1.非税收入征收规划填报岗。各征收单位上报非税收入预算。各征收单位根据政府非税收入的有关法律、法规、规章规定,按照部门预算编制要求,结合本单位上年度非税收入实际征收情况和本年度征收计划结合本年度元——9月份实际征收情况,统筹考虑收费政策调整、组织机构整合、业务职能划分、财政资金预算管理方式转变和单位实际情况等因素填报本单位规划期预计分年度非税收入预算,经本单位领导同意并加盖公章后报非税收入管理局。

2.非税收入征收规划编制岗。非税收入管理局形成初步安排意见。在各征收单位如实上报本单位规划期预计分年度非税收入预算的基础上,统筹考虑收费政策经济形势变化等因素,充分征求各业务科室和国资管理部门意见,综合考量、科学预测各征收单位规划期预计分年度公共预算非税收入预算,形成初步安排意见。

3.非税收入征收规划审核岗。领导确定非税收入预算。非税局在初步安排意见的基础上,会同业务科室、主管领导及财政局长共同商讨最终确定各征收单位规划期预计分年度非税收入预算。在形成最终意见的基础上,非税局向各征收单位下达非税收入预算。

非税收入预算的调整。非税收入预算下达后,人代会召开之前,各非税收入征收单位如发生新的影响非税收入的重大政策变化等因素,可向财政部门提出书面申请,经财政局长同意后方可调整本单位公共财政非税收入预算。人代会之后不再调整公共财政非税收入预算。

要件清单:经各单位签章的非税收入征收计划表、非税收入计划增减情况说明、非税收入取消减免缓政策依据和收费标准调整依据、组织机构调整的需提供编办文件。

(三)非税收入征收业务流程

按照政府非税收入管理的要求,督促各征收单位将各自征收的非税收入通过河南省政府非税收入征收管理系统将非税收入缴入财政专户。岗位职责:按照“单位开票、银行代收、财政统管”的原则,要求各征收单位按照政府非税收入管理的要求及时足额上缴非税收入专户。

1.直接缴款业务流程

一般直接缴款业务:

1)缴款义务人岗。按照政府非税收入的规定需缴纳政府非税收入的单位或个人。

2)非税收入征收岗。各征收单位非税收入经办人向缴款义务人开具《河南省政府非税收入专用缴款通知书》并加盖单位公章。缴款义务人持《河南省政府非税收入专用缴款通知书》到代收银行缴款。代收银行收款后,在《河南省政府非税收入专用缴款通知书》上打印非税收入收款信息和收款确认码并加盖本行收讫章,将《河南省政府非税收入专用缴款通知书》前两联代收网点和收款人开户行联自行留存,第三联收款人的收账通知联留存交予票据传递员和银行日报表一并传回非税收入管理局,征收单位留存联和缴款人的回单退还给缴款人,并在次日将前一日本行所办理的非税收入业务进行结账生成电子数据上传至河南省政府非税收入管理系统(也可系统自动结账并上传数据)。缴款人持加盖银行收讫章的《缴款通知书》征收单位留存联到征收单位开具《河南省政府非税收入票据》。

3)非税收入票据传递岗。各非税收入主办银行将缴款义务人在本行各网点柜面办理的河南省政府非税收入专用缴款通知书第三联和银行日报表交予非税局聘请的票据传递员传回非税收入管理局

4)非税收入接收审核岗。非税局工作人员将银行日报表和河南省政府非税收入专用缴款通知书第三联仔细核对一致并与河南省政府非税收入征收管理系统银行日终数据核对一致后接收该天数据。

5)非税收入账务核算岗。国库科根据非税收入银行日终电子数据生成记账凭证记账算账并缴入国库,最终生成非税账簿和报表。

POS刷卡缴费业务:

1)缴款义务人岗。按照政府非税收入的规定需缴纳政府非税收入的单位或个人。

2)非税收入征收岗。征收单位非税收入经办人员通过非税系统直接缴款开缴款通知书功能POS刷卡缴费界面向缴款义务人开出虚拟电子缴款通知书,缴款义务人确认缴款信息无误后进行刷卡缴费,非税经办人员通过系统反馈的刷卡结果向缴款义务人开具《河南省政府非税收入票据》并加盖单位公章。

3)银联商务清算岗。银联商务POS刷卡缴费信息于次日上午10点自动发送至河南省政府非税收入征收管理系统(巩义市服务器)解析并将非税收入资金以T+1的形式清算至巩义市非税收入管理局财政专户。

4)非税收入接收审核岗。非税局工作人员将银行日报表数据与河南省政府非税收入征收管理系统银行日终数据核对一致后接收该天数据。

5)非税收入账务核算岗。国库科根据非税收入银行日终电子数据生成记账凭证记账算账并缴入国库,最终生成非税账簿和报表。

自助终端和网上缴费业务:

1)缴款义务人岗。按照政府非税收入的规定需缴纳政府非税收入的单位或个人。

2)非税收入征收岗。自助终端和支付宝、微信支付网上缴费。目前该功能仅支持缴纳交通违章没罚收入,缴款人在系统中查询对应的缴款事项确认无误后,系统自动生成电子《河南省政府非税收入专用缴款通知书》,然后刷卡或输入银行卡信息进行缴费,自助终端自动打印财政票据,网上缴费缴款义务人根据需要到有关的征收单位索取财政票据。

3)非税收入接收审核岗。非税局工作人员将银行日报表数据与河南省政府非税收入征收管理系统银行日终数据核对一致后接收该天数据。

4)非税收入账务核算岗。国库科根据非税收入银行日终电子数据生成记账凭证记账算账并缴入国库,最终生成非税账簿和报表。

2.集中汇缴业务流程

1)缴款义务人岗。按照政府非税收入的规定需缴纳政府非税收入的单位或个人。

2)非税收入征收岗。各征收单位非税收入经办人收取缴款义务人缴纳的现金,确认金额无误后,通过系统集中汇缴功能向缴款义务人开具《河南省政府非税收入票据》,每日终了,根据收款情况通过汇缴财政票据生成《河南省政府非税收入专用缴款通知书》,非税收入经办人员持缴款通知书和现金到非税收入代收银行进行缴款。

其余程序同一般直接缴款流程。

一般直接缴款业务流程和集中汇缴业务流程办理的非税收入业务,非税收入征收管理人员根据银行生成的日终电子数据和非税收入缴款通知书记账。POS刷卡缴费业务流程和自助终端和网上缴费业务流程办理的非税收入业务非税收入征收管理人员根据银行生成的日终电子数据。

要件清单:法律、行政法规、国务院及财政部和省人民政府及其财政、价格主管部门的文件,或财政部门的委托书,河南省政府非税收入专用缴款通知书、河南省政府非税收入票据、河南省行政事业性收费基金专用票据等,银行日终电子数据。

(四)非税收入退付业务流程

将符合非税收入退付情形的非税收入退付给缴款义务人

岗位职责:按照《河南省政府非税收入管理条例》规定的情形,由缴款义务人向征收单位提出申请,征收单位核实后,报财政部门按照规定程序审核、确认、办理退付手续。

1.缴款义务人岗。按照《河南省政府非税收入管理条例》规定的情形确需退付非税收入的单位或个人。

2.征收单位审核岗。征收单位经办人员根据缴款义务人提出的退款申请进行审核,对确需退付的非税收入批准同意后,收回向缴款义务人开具的非税票据,将退付申请和非税票据一并报送非税收入管理局并填报《巩义市本级非税收入退付申报表》。

3.非税收入管理岗。通过系统或其他方式认定非税收入确需退付的,将《巩义市本级非税收入退付申报表》报局领导签字批准,并在非税收入征收管理系统中作退付录入并审核通过。

4.非税收入退付岗。国库部门根据领导签批同意的《巩义市本级非税收入退付申报表》,将非税收入资金退付至征收单位或个人。

要件清单:经征收单位批准退付的缴款义务人申请、河南省政府非税收入票据、河南省行政事业性收费基金专用票据等非税票据、经财政局领导签批同意的《巩义市本级非税收入退付申报表》

(五)非税收入稽查业务流程

依法开展政府非税收入稽查

岗位职责:按照政府非税收入管理的要求加强对本级非税收入征收管理情况的监督检查,按照规定组织开展政府非税收入情况的评估和项目、标准的清理,依法查处政府非税收入管理中的违法行为。

1.收入稽查岗。根据工作需要或上级安排,制定非税收入专项稽查工作方案,向被稽查单位发出《稽查通知书》,被稽查单位根据要求进行自查,并向非税局递交自查报告。非税收入征管人员和或委托会计师事务所人员进行实地检查或调取被稽查单位的会计凭证、账簿或报表进行检查,形成财政检查工作底稿,根据工作底稿形成初步意见,向被稽查单位送达征求意见函,根据单位的反馈意见和最终认定结果向被稽查单位下达《财政检查事项处理告知书》。

2.稽查对象岗。根据工作需要或上级安排需被稽查的政府非税收入征收单位。

要件清单:被稽查单位单位政府非税收入相关资料、专项稽查工作方案、《稽查通知书》、单位自查报告、审计工作底稿和《财政检查事项处理告知书》等。

票据业务方面:领购证办理、票据计划汇总上报、票据发放、票据核销、票据销毁等工作。实行凭证领购、分次限量、核旧领新制度。确定专人负责,保证票据安全。

(六)领购证办理业务流程

业务描述:用票单位提出办理领购证申请,出具相关资料到票据科办理领购证。

1.岗位设置:领购证办理岗

2.要件清单:填写《财政票据领购证申请表》一式两份(主管部门签字盖章),事业单位法人证书、组织机构代码证书副本原件及复印件、同时提供各种收费依据(共有7种)。

领购财政票据的,应当根据收取非税收入的性质分别提交下列依据:

收取行政事业性收费的,提交国务院或者省级人民政府及其财政、价格主管部门批准收取行政事业性收费的文件复印件。

收取政府性基金的,提交国务院或者财政部批准收取政府性基金的文件复印件。

收取国有资源(资产)收入的,提交国务院或者省级人民政府及其财政部门批准收取国有资源收入的文件复印件,或者有关部门批准出租、出借、处置国有资产的文件复印件。

收取罚没收入的,提交证明本单位具有罚没处罚权限的法律依据。

领购公益事业捐赠票据的,提交本单位符合接受捐赠条件的依据。

领购医疗收费票据的,提交《医疗机构执业许可证》以及县级以上价格主管部门批准的收费文件复印件。

领购社会团体会费票据的,提交社会团体章程以及收取会费的依据。

3.办结要求:资料齐全,当场办结

(七)票据发放业务流程

业务描述:用票单位提交财政票据领购申请表,发放岗核定票据种类数量后发放票据,同时按照规定收取票据工本费。

1.岗位设置:财政票据发放岗

2.要件清单:《财政票据领购证》、财政票据购领申请表、申领医疗票据提供前次票据使用情况说明。

3.办理要求:资料齐全,当场办结

(八)票据核销业务流程

业务描述:单位提交票据核销单和需要核销的票据,核销岗审核无误后进行核销。

1.岗位设置:财政票据核销岗

2.要件清单:单位已使用的票据、内容填写齐全的票据核销单。手工票据须提供缴款证明。不符合核销规定的,核销岗填写不同意核销意见及违规事项,打印核销违规事项处理意见通知单。

3.办结要求:资料齐全,当场办结

(九)票据销毁业务流程

业务描述:财政票据存根保存满5年后,应按省级财政部门规定统一组织销毁,并向省级非税收入管理机构备案。销毁前单位提交票据销毁登记表,销毁岗查验核实后统一销毁。

1.岗位设置:票据销毁岗

2.要件清单:票据销毁登记表、单位保存满5年票据存根、未使用的过期和作废的空白票据。

3.办结要求:一次办结

(十)预算和中期财政规划编审流程

预算和中期财政规划编审是预算单位根据有关法律、法规、财务规章制度和年度预算编制通知要求,结合工作需要提出本单位收支预算安排建议,并按规定提供必要的要件清单,由财政部门审核汇总后编制预算草案,按规定程序报批后批复预算单位的财政业务。

科室职责:结合以往年度预算安排执行情况和实际工作需要,对预算单位提交的收支预算安排建议进行审核,并提出预算单位收支预算安排科室意见,经局分管领导同意后,报预算科审核汇总报批。具体如下:

岗位设置:

1.预算编审录入岗。分发、收集预算编审数据和资料,对预算单位提交预算编审数据和资料的真实性、合理性、合规性进行核对,并核对办理要件是否一致,录入部门预算管理系统。

2.预算编审审核岗。对预算编审录入岗提交的编审数据和资料进行复审,并结合预算单位以往年度预算安排执行情况和实际工作需要,提出预算单位收支预算安排科室意见,报局分管领导同意后,报预算科审核汇总报批。

要件清单:部门预算申报表、项目支出会审表、非税收入计划批复表、资产配置预算申报表、政府采购预算申报表、预算项目申报依据、收支预算编制说明。

(十一)预算指标分配流程

预算指标分配是预算单位和财政部门对本级财政预算安排待执行预算资金根据工作安排和需要提出资金使用方案,按规定程序报批后,由财政部门将待执行预算指标分解细化为可执行预算指标的财政业务。

科室职责:根据预算单位提交的经分管副市长同意的资金分配方案提出科室意见,按规定程序报批后,将待执行预算指标细化分解为预算单位可执行预算指标,送审预算科。

岗位设置:

预算资金审核岗。根据预算单位提交的经分管副市长同意的资金分配方案提出科室意见,按规定程序报批。

预算指标录入岗。根据按规定程序批准的资金分配方案细化分解待执行预算指标,送审预算科。

要件清单:领导批示的由预算单位提交的本级待执行指标处理签及相关资料、领导批示的上级追加指标分配意见。

(十二)上级追加指标执行

岗位职责:将上级追加资金在规定时间内录入预算指标管理系统。

1.已明确到具体项目和预算单位的上级追加资金

录入岗。接到上级追加资金指标文件后,科室录入人员根据文件规定的内容,分资金性质,按照资金功能分类,及时录入预算指标管理系统,提交预算科。

要件清单:上级追加指标文件。

2.统筹使用类上级追加资金

科室按到上级追加资金指标文件后,应及时书面通知资金用款单位,用款单位提出资金分配方案。

审核岗。审核人员接到用款单位提出资金分配方案后,结合实际情况,提出资金分配建议,报分管局长、局长批准。

录入岗。接到上分管局长、局长签批后的用款单位资金分配方案后,科室录入人员根据文件规定的内容,分资金性质,按照资金功能分类,及时录入预算指标管理系统,提交预算科。

要件清单:上级追加指标文件。

(十三)预算指标追加流程

预算指标追加是财政部门根据预算单位提出的预算追加申请和领导批示,提出资金安排意见,按规定程序报批后,增加预算单位预算指标的财政业务。

科室职责:对预算单位提交的经分管副市长签批意见的预算追加申请,提出科室意见,按规定程序报批后,送预算科办理预算指标录入。

岗位设置:

预算资金审核岗。对预算单位提交的经分管副市长签批意见的预算追加申请,提出科室意见,按规定程序报批后,送预算科办理预算指标录入。

要件清单:领导批示的由预算单位提交的预算追加申请、政府采购结果、项目评审报告、相关政策文件等。

(十四)预算指标调剂流程

预算指标调剂是预算单位根据政策文件、收入情况等因素提出预算指标调剂申请,财政部门对预算单位预算指标在预算科目和预算项目进行调剂使用的财政业务。

科室职责:对预算单位提交的预算指标调剂申请,核实调剂原因,提出科室意见,报局分管领导同意后,送预算科办理预算指标调剂。

岗位设置:

预算资金审核岗。对预算单位提交的预算指标调剂申请,核实调剂原因,提出科室意见,报局分管领导同意后,送预算科办理预算指标调剂。

要件清单:预算单位提交的预算指标调剂申请、收入支出测算报告、相关政策文件等。

(十五)预算执行流程

预算执行是预算单位按照经规定程序批复的预算和实际工作需要,有计划地提出预算资金使用计划,财政部门综合考虑收入预算执行情况、相关政策规定等因素,核实预算资金需求,拨付预算资金的财政业务。

科室职责:核实预算单位提交的预算资金使用计划,审核资金计划的合理性和合规性,并按照财政业务流程设计分不同程序报批后,录入初审资金计划,分别报局分管领导、国库科终审下达。

岗位设置:

用款计划审核岗。核实预算单位提交的预算资金使用计划,审核资金计划的合理性和合规性,并按照财政业务流程设计分不同程序报批后,录入初审资金计划,分别报分管局长、国库科终审下达。

要件清单:领导批示的由预算单位提交的本级待执行指标处理签及相关资料、领导批示的上级追加资金拨付意见。

(十六)政府采购实施计划备案流程

政府采购实施计划备案是预算单位采购货物、服务、单独的装修拆除修缮工程、限额内工程时,通过电子化政府采购系统申报采购计划,财政部门完成资金审核和采购方式备案的财政业务。

科室职责:核实预算单位申报的采购计划是否有资金来源,资金来源是否合理、合规。

岗位设置:

采购计划审核岗。核实预算单位申报的采购计划是否有资金来源,资金来源是否合理、合规。

要件清单:部门预算批复表及相关政策文件。

(十七)投资评审流程

1.年初预算已安排和年中追加工程项目。需要评审的由预算单位向业务科室提出申请;业务科室审核后提出评审申请至巩义市投资评审中心;巩义市投资评审中心将评审结果批复至业务科室,由预算单位在批复的额度内组织实施。

岗位职责:审核岗。审核预算单位提出的预算投资评审申请,报送投资评审中心审批。

要件清单:预算投资评审资料。

2.工程竣工决算评审。项目建设单位将结算评审项目有关资料提交业务科室;业务科室将评审任务下达到巩义市投资评审中心,巩义市投资评审中心将评审结果报批后将批复的评审结果转交业务科室。

岗位职责:下达岗。科室将结算评审项目有关资料转交投资评审中心。

要件清单:结算评审相关资料。

(十八)工资统发流程

工资统发是预算单位和财政部门按照国家工资制度规定的项目和标准,统一办理干部教师工资发放及日常调资、人员增减变化的财政业务。

科室职责:对预算单位按月申报的工资变动数据进行初审,与工资统发系统核对无误后报预算科复核。

岗位设置:

工资统发审核岗。对预算单位按月申报的工资变动数据进行初审,与工资统发系统核对无误后报预算科复核。

要件清单:1.增加人员:事业准调列编单、编办文件、毕业分配介绍信、工资审批手续、单位证明、身份证复印件。 2.减少人员:机关工作人员退休(退职)审批表、机关事业单位工作人员工资转移介绍信、死亡证明、解聘文件、法院判决书。3.工资数据变动:人社部门核定的变动依据复印件、单位工资变动汇总表。

(十九)部门决算编审流程

部门决算编审是预算单位根据有关法律、法规、财务规章制度和年度部门决算编制通知要求,根据部门收支预算执行结果,按既定格式编报部门决算报表,由财政部门审核汇总后编制决算草案,按规定程序报批后批复预算单位的财政业务。

科室职责:分发、收集预算单位部门决算报表,对部门决算报表进行审核,审核通过后,报国库科审核汇总。

岗位设置:

部门决算审核岗。分发、收集预算单位部门决算报表,对部门决算报表进行审核,审核通过后,报国库科审核汇总。

要件清单:部门决算报表、决算编制说明、部门预算执行情况、部门会计账簿凭证等。

(二十)社会保障费及公用经费(自收自支)拨付流程

按照人社部门、医疗保险机构、住房公积金中心开具的养老保险、工伤保险、失业保险、医疗保险、生育保险、住房公积金征缴单数据,拨付单位负担部分;对自收自支单位公用经费由用款单位提出用款计划后,按时间进度审核下达计划。

岗位职责:预算单位按月在预算执行系统提交社会保障费及公用经费(自收自支)用款计划申请,非税局综合科审核申请金额与应缴纳金额一致后下达用款计划。

审核岗。对预算单位网上提交的用款计划进行审核;

要件清单:1.社保局开具的《机关事业单位基本养老保险费征集通知单》、《机关事业单位职业年金费征集通知单》、《机关事业单位社会保险征缴通知单》;2.住房公积金管理中心开具的《郑州住房公积金汇(补)缴书》;3.其他资料。

(二十一)农民工保障金发放流程

预算单位提出农民工工资保障金退付申请,报业务科室审核、登录台账,分管局长批准后,报送国库科。由国库科以实拨方式退付给预算单位,预算单位再分别退付企业。

岗位职责:对预算单位报送的农民工工资保障金退付资料进行审核、登录台账。

审核岗。对预算单位报送的农民工工资保障金退付资料审核无误录入台账后,报送国库科。

要件清单:1.建设单位(总承包施工企业)的退付申请书或经人社和住建部门共同出具划支意见的《农民工工资保障金先予划支意见书》;2.工程竣工验收资料;3.农民工工资保障金往来结算票据;4.其他资料。

(二十二)保障性住房租金补贴发放流程

根据预算单位提供的保障性住房租金补贴前期审定资料,审核已录入“河南省惠民补贴一卡通”系统的补贴信息,将申请指标下达预算单位;由预算单位将补贴信息及补贴资金转入代发银行。

岗位职责:对预算单位报送的补贴前期审定资料进行审核,同时对录入“河南省惠民补贴一卡通”系统的信息进行审核,下达用款计划。

审核岗。对预算单位报送的补贴前期审定资料及“一卡通”系统信息进行审核,无误后,下达用款计划。

要件清单:1.《巩义市保障性住房租金补贴发放审批表》;2.其他资料。

三、服务承诺

(一)坚持效率优先。全面贯彻市委、市政府执行力提升年决定,大力倡导踏石留印、抓铁有痕、直面问题、敢于担当的工作作风。

(二)落实限时办结。非税收征收规划15个工作日内办结,非税收入征收3个工作日内办结,非税收入退付5个工作日内办结,非税收入稽查根据工作量大小2-3个月不等,票据业务当场办结或一次办结,部门预算编制30个工作日内办结,工资变动手续1个工作日内办结,社会保障费及公用经费(自收自支)拨付1个工作日办结,项目经费拨付5个工作日办结,预算追加指标5个工作日内办结,预算指标调剂2个工作日内办结,部门决算编制2个工作日内办结,农民工保障金发放1个工作日办结,保障性住房租金补贴发放5个工作日办结。对重大项目,特别是急办的民生事项,按照“特事特办、急事急办”的原则,1个工作日办结。

(三)严格AB岗制度。明确补位责任,做到科室不因工作人员请假等原因影响工作、影响效率、影响群众或单位办事,着力解决工作中执行不力、落实不及时等问题。

(四)强化督查问效。建立服务承诺公开制,全方位接受社会各界和媒体监督,根据服务承诺,进行定期不定期督查,突出问责问效,加大问责力度,坚持有错必究、有责必问。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

经济建设科业务流程操作规范

一、科室职责

(一)负责发展改革、国土资源、环保、交通运输、安监、质监等单位部门预算的编制、执行等工作;

  1. 负责分管部门(单位)年度财务决算的编审工作;

  2. 负责对所分管部门(单位)专项资金的使用情况进行跟踪问效和监督管理;

  3. 负责我市政府重点工程资金的审批、监管;

  4. 落实产业集聚区各项优惠政策,支持产业集聚区发展;

  5. 落实石油价格改革财政补贴资金的兑付工作;

  6. 落实改善群众生产生活条件和促进居民生活环境和质量改善的实事工程资金拨付;

  7. 落实分管部门(单位)债务偿还工作。

二、业务描述

(一)基础信息采集流程

基础信息采集业务是由财政部门建立基础信息库,由预算单位定期填报更新基础信息数据,财政部门对采集数据进行审核并汇总上报,为预算编制、预算执行、决策分析提供数据支撑的财政业务。

科室职责:根据工作安排,采集对口预算单位人员、资产、收支等预算管理所需基础信息数据,并对采集数据进行核对初审,报预算科审核汇总。

岗位设置:

基础信息采集岗。分发、收集基础信息采集数据和资料,核实对口预算单位填报的基础信息是否准确、完整,对基础信息与要件清单一致性核对,送审预算科。

要件清单:基础数据采集报表、人员工资数据、部门预决算报表、三定方案等。

(二)预算和中期财政规划编审流程

预算和中期财政规划编审是预算单位根据有关法律、法规、财务规章制度和年度预算编制通知要求,结合工作需要提出本单位收支预算安排建议,并按规定提供必要的要件清单,由财政部门审核汇总后编制预算草案,按规定程序报批后批复预算单位的财政业务。

科室职责:结合以往年度预算安排执行情况和实际工作需要,对预算单位提交的收支预算安排建议进行审核,并提出预算单位收支预算安排科室意见,经局分管领导同意后,报预算科审核汇总报批。具体如下:

岗位设置:

1.预算编审录入岗。分发、收集预算编审数据和资料,对预算单位提交预算编审数据和资料的真实性、合理性、合规性进行核对,并核对办理要件是否一致,录入部门预算管理系统。

2.算编审审核岗。对预算编审录入岗提交的编审数据和资料进行复审,并结合预算单位以往年度预算安排执行情况和实际工作需要,提出预算单位收支预算安排科室意见,报局分管领导同意后,报预算科审核汇总报批。

要件清单:部门预算申报表、项目支出会审表、非税收入计划批复表、资产配置预算申报表、政府采购预算申报表、预算项目申报依据、收支预算编制说明。

(三)预算指标分配流程

预算指标分配是预算单位和财政部门对本级财政预算安排待执行预算资金根据工作安排和需要提出资金使用方案,按规定程序报批后,由财政部门将待执行预算指标分解细化为可执行预算指标的财政业务。

科室职责:根据预算单位提交的经分管副市长同意的资金分配方案提出科室意见,按规定程序报批后,将待执行预算指标细化分解为预算单位可执行预算指标,送审预算科。

岗位设置:

预算资金审核岗。根据预算单位提交的经分管副市长同意的资金分配方案提出科室意见,按规定程序报批。

预算指标录入岗。根据按规定程序批准的资金分配方案细化分解待执行预算指标,送审预算科。

要件清单:领导批示的由预算单位提交的本级待执行指标处理签及相关资料、领导批示的上级追加指标分配意见。

(四)上级追加指标执行

岗位职责:将上级追加资金在规定时间内录入预算指标管理系统。

1.已明确到具体项目和预算单位的上级追加资金

录入岗。接到上级追加资金指标文件后,科室录入人员根据文件规定的内容,分资金性质,按照资金功能分类,及时录入预算指标管理系统,提交预算科。

要件清单:上级追加指标文件。

2.统筹使用类上级追加资金

科室按到上级追加资金指标文件后,应及时书面通知资金用款单位,用款单位提出资金分配方案。

审核岗。审核人员接到用款单位提出资金分配方案后,结合实际情况,提出资金分配建议,报分管局长、局长批准。

录入岗。接到上分管局长、局长签批后的用款单位资金分配方案后,科室录入人员根据文件规定的内容,分资金性质,按照资金功能分类,及时录入预算指标管理系统,提交预算科。

要件清单:上级追加指标文件。

(五)预算指标追加流程

预算指标追加是财政部门根据预算单位提出的预算追加申请和领导批示,提出资金安排意见,按规定程序报批后,增加预算单位预算指标的财政业务。

科室职责:对预算单位提交的经分管副市长签批意见的预算追加申请,提出科室意见,按规定程序报批后,送预算科办理预算指标录入。

岗位设置:

预算资金审核岗。对预算单位提交的经分管副市长签批意见的预算追加申请,提出科室意见,按规定程序报批后,送预算科办理预算指标录入。

要件清单:领导批示的由预算单位提交的预算追加申请、政府采购结果、项目评审报告、相关政策文件等。

(六)预算指标调剂流程

预算指标调剂是预算单位根据政策文件、收入情况等因素提出预算指标调剂申请,财政部门对预算单位预算指标在预算科目和预算项目进行调剂使用的财政业务。

科室职责:对预算单位提交的预算指标调剂申请,核实调剂原因,提出科室意见,报局分管领导同意后,送预算科办理预算指标调剂。

岗位设置:

预算资金审核岗。对预算单位提交的预算指标调剂申请,核实调剂原因,提出科室意见,报局分管领导同意后,送预算科办理预算指标调剂。

要件清单:预算单位提交的预算指标调剂申请、收入支出测算报告、相关政策文件等。

(七)预算执行流程

预算执行是预算单位按照经规定程序批复的预算和实际工作需要,有计划地提出预算资金使用计划,财政部门综合考虑收入预算执行情况、相关政策规定等因素,核实预算资金需求,拨付预算资金的财政业务。

科室职责:核实预算单位提交的预算资金使用计划,审核资金计划的合理性和合规性,并按照财政业务流程设计分不同程序报批后,录入初审资金计划,分别报局分管领导、国库科终审下达。

岗位设置:

用款计划审核岗。核实预算单位提交的预算资金使用计划,审核资金计划的合理性和合规性,并按照财政业务流程设计分不同程序报批后,录入初审资金计划,分别报分管局长、国库科终审下达。

要件清单:领导批示的由预算单位提交的本级待执行指标处理签及相关资料、领导批示的上级追加资金拨付意见。

(八)政府采购实施计划备案流程

政府采购实施计划备案是预算单位采购货物、服务、单独的装修拆除修缮工程、限额内工程时,通过电子化政府采购系统申报采购计划,财政部门完成资金审核和采购方式备案的财政业务。

科室职责:核实预算单位申报的采购计划是否有资金来源,资金来源是否合理、合规。

岗位设置:

采购计划审核岗。核实预算单位申报的采购计划是否有资金来源,资金来源是否合理、合规。

要件清单:部门预算批复表及相关政策文件。

(九)投资评审流程

1.年初预算已安排和年中追加工程项目。需要评审的由预算单位向业务科室提出申请;业务科室审核后提出评审申请至巩义市投资评审中心;巩义市投资评审中心将评审结果批复至业务科室,由预算单位在批复的额度内组织实施。

岗位职责:审核岗。审核预算单位提出的预算投资评审申请,报送投资评审中心审批。

要件清单:预算投资评审资料。

2.工程竣工决算评审。项目建设单位将结算评审项目有关资料提交业务科室;业务科室将评审任务下达到巩义市投资评审中心,巩义市投资评审中心将评审结果报批后将批复的评审结果转交业务科室。

岗位职责:下达岗。科室将结算评审项目有关资料转交投资评审中心。

要件清单:结算评审相关资料。

(十)工资统发流程

工资统发是预算单位和财政部门按照国家工资制度规定的项目和标准,统一办理干部教师工资发放及日常调资、人员增减变化的财政业务。

科室职责:对预算单位按月申报的工资变动数据进行初审,与工资统发系统核对无误后报预算科复核。

岗位设置:

工资统发审核岗。对预算单位按月申报的工资变动数据进行初审,与工资统发系统核对无误后报预算科复核。

要件清单:1.增加人员:事业准调列编单、编办文件、毕业分配介绍信、工资审批手续、单位证明、身份证复印件。2.减少人员:机关工作人员退休(退职)审批表、机关事业单位工作人员工资转移介绍信、死亡证明、解聘文件、法院判决书。3.工资数据变动:人社部门核定的变动依据复印件、单位工资变动汇总表。

(十一)部门决算编审流程

部门决算编审是预算单位根据有关法律、法规、财务规章制度和年度部门决算编制通知要求,根据部门收支预算执行结果,按既定格式编报部门决算报表,由财政部门审核汇总后编制决算草案,按规定程序报批后批复预算单位的财政业务。

科室职责:分发、收集预算单位部门决算报表,对部门决算报表进行审核,审核通过后,报国库科审核汇总。

岗位设置:

部门决算审核岗。分发、收集预算单位部门决算报表,对部门决算报表进行审核,审核通过后,报国库科审核汇总。

要件清单:部门决算报表、决算编制说明、部门预算执行情况、部门会计账簿凭证等。

(十二)惠农补贴资金发放流程

主管部门核实补贴数据,将补贴资金拨付经办银行。经建科录入补贴数据并负责将主管部门审核后的数据传递经办银行。经办银行在指定时间内将补贴资金发放给补贴户。

岗位职责:对主管部门报送的补贴资金分配意见进行审核。无异议后报预算科下达用款计划。具体如下:

审核岗。对主管部门报送的补贴资金分配意见进行审核。审核无误后,报送预算科。

要件清单:1.上级追加惠农补贴资金文件;2.主管部门补贴资金分配方案;3.其他资料。

(十三)县级报账制资金报账流程

施工企业向县级报账制资金项目主管部门业务科室提出拨款申请,业务主管科室审核后报分管局长批准,转交财政局主管业务科室审核,报财政局分管副局长批准后,市财政将项目资金下达项目主管部门,然后由主管部门拨付施工企业。

岗位职责:经济建设科对项目主管部门报送的县级报账制项目资金申请进行审核,报财政局分管副局长批准后,下达用款计划。具体如下:

审核岗。对项目主管部门报送的县级报账制项目资金申请进行审核,报分管局长批准后,报送预算科下达用款计划。

要件清单:1.专项资金报账提款申请单;2.工程款税务发票;3.项目竣工验收表、4.项目实施方案、5.工程预算、6.中标通知书、7.工程施工合同、8.工程结算审核结果;9.工程移交表;10.资产移交表;11.工程管护责任书;12.工程复验申请、13.工程复验表;14.施工企业开具的收款收据。

(十四)农村公路专项资金拨付流程

交通局业务主管部门提出资金分配意见,经财政局主管业务科室、预算科审核后将资金下达项目所在镇办。

岗位职责:对交通部门报送的农村公路建设资金分配意见进行审核。无异议后联合下达追加镇办资金文。具体如下:

审核岗。对交通部门报送的农村公路建设资金分配意见审核无误后,报送预算科。

要件清单:1.上级追加农村公路建设资金文件;2.交通部门农村公路建设资金分配意见;3.其他资料。

办结要求:经济建设科收到交通部门资金分配意见后3个工作日内办结。

三、服务承诺

(一)坚持效率优先。全面贯彻市委、市政府执行力提升年决定,大力倡导踏石留印、抓铁有痕、直面问题、敢于担当的工作作风。

(二)落实限时办结。年初可执行预算2个工作日内办结;年初待执行预算自接到批件后5个工作日内报主管财政市长;上级追加的可执行指标自收到指标文件后3个工作日内下达计划、待执行指标自收到资金分配方案后5个工作日内下达计划;本级预算追加自接到追加资金申请后5个工作日内报主管财政市长;可执行预算指标调剂自收到调剂申请后5个工作日内办结;工资统发3个工作日内办结;惠农补贴资金发放自收到主管部门提交的分配意见后5个工作日内办结;县级报账制资金自收到项目主管单位审核后的用款申请资料后2日内办结;农村公路专项资金自收到交通部门资金分配意见后3个工作日内办结;对重大项目,特别是急办的民生事项,按照“特事特办、急事急办”的原则,1个工作日内办结。

(三)严格AB岗制度。明确补位责任,做到科室不因工作人员请假等原因影响工作、影响效率、影响群众或单位办事,着力解决工作中执行不力、落实不及时等问题。

(四)强化督查问效。建立服务承诺公开制,全方位接受社会各界和媒体监督,根据服务承诺,进行定期不定期督查,突出问责问效,加大问责力度,坚持有错必究、有责必问。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

国资科业务流程操作规范

一、科室职责

(一)组织制定全市行政事业国有资产管理制度,并对执行情况进监督检查。

(二)负责全市行政事业单位国有资产配置、处置、调剂、出租、出借和事业单位对外投资的审批和监督管理。

(三)组织拟定资产配置标准和相关费用标准,审核编制资产购置预算和审批购置事项。

(四)负责全市行政事业单位产权登记、产权界定、产权纠纷调处、资产清查等全工作。

(五)做好全市资产清产核资工作。

(六)建立和完善国有资产管理信息系统,对国有资产实行动态管理。

(七)负责全市行政事业单们公务用车的编制、配备、更新并按规定处置,拟订管理制度并贯彻落实。

(八)负责公物仓资产的管理。

二、业务描述

(一)资产处置审批业务

岗位设置:

资产管理经办人员审核岗。

要件清单:

1)行政事业单位国有资产管理审批表

2)行政事业单位国有资产处置申报表

3)巩义市国有资产无偿划转通知书

(二)公车购置审批业务

岗位设置:

公车管理经办人员审核岗。

要件清单:

1)购车单位申请原件

2)购车单位车辆编制

3)根据购车单位申请提出购车建议

4)巩义市党政机关、事业单位公务用车审批表

5)巩义市行政事业单位公务用车注册通知书

三、服务承诺

(一)坚持效率优先。全面贯彻市委、市政府执行力提升年决定,大力倡导踏石留印、抓铁有痕、直面问题、敢于担当的工作作风。

(二)落实限时办结。预算单位提出申请,报送科室后,根据业务审批流程限时7-9个工作日办结。

(三)严格AB岗位制度。明确AB岗位责任,做到科室不因工作人员请假等原因影响工作、影响效率、影响群众或单位办事,着力解决工作中执行不力、落实不及时等问题。

(四)强化督查问效。建立服务承诺公开制,全方位接受社会各界和媒体监督,根据服务承诺,进行定期不定期督查,突出问责问效,加大问责力度,坚持有错必究、有责必问。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基层财政科业务流程操作规范

一、科室职责

(一)全面推行村级公益事业建设一事一议财政奖补工作,构建农村公益事业建设新机制;

(二)加强乡镇财政管理工作,提高基层财政的服务能力和水平;

(三)认真做好化解农村义务教育债务的验收工作,探索其他公益性债务的验收工作;

(四)全面加强资金监管,保证财政性资金的安全高效;

(五)扎实做好培训工作,提高基层财政财会人员履职能力;

(六)认真做好乡镇财政决算编报工作,为提高财政管理科学化、精细化水平创造条件;

(七)完善村级组织运转经费保障机制,确保村级组织充分发挥作用;

(八)加强政策研究和实践探索,拓展改革领域;

(九)进一步加强队伍建设,切实提高干部素质能力。

二、业务描述

(一)美丽乡村试点建设流程

岗位设置:

初审岗。对美丽乡村试点建设申报进行初审。

终审岗。对美丽乡村试点建设申报进行终审后上报省厅。

要件清单:申报材料,省厅奖补资金下达文件。

(二)一事一议财政奖补流程

岗位设置:

初审岗。对各镇一事一议试点申报进行初审。

终审岗。对各镇一事一议试点申报进行终审后上报省厅。

要件清单:申报材料,省厅奖补资金下达文件。

三、服务承诺

(一)坚持效率优先。全面贯彻市委、市政府执行力提升年决定,大力倡导踏石留印、抓铁有痕、直面问题、敢于担当的工作作风。

(二)落实限时办结。预算单位提出申请,报送科室后,美丽乡村建设项目3个工作日办结,一事一议项目5个工作日办结。

(三)严格AB岗位制度。明确AB岗位责任,做到科室不因工作人员请假等原因影响工作、影响效率、影响群众或单位办事,着力解决工作中执行不力、落实不及时等问题。

(四)强化督查问效。全方位接受社会各界和媒体监督,根据服务承诺,进行定期不定期督查,突出问责问效,加大问责力度,坚持有错必究、有责必问。

 

采购办业务流程操作规范

 

一、科室职责

(一)贯彻执行《政府采购法》及相关法律法规;

(二)拟订我市政府采购有关制度和管理办法;

(三)确定并调整市级集中采购目录和公开招标限额标准;

(四)负责政府采购公开招标以外的采购方式审批和采购进口产品计划审批;

(五)负责政府采购计划备案和合同备案;

(六)监督市级部门政府采购预算执行;

(七)受理政府采购活动中的投诉事项;

(八)负责政府采购代理机构、采购人的监督管理和培训工作;

(九)负责政府采购信息统计、报表工作。

二、业务描述

(一)政府采购实施计划备案流程

预算单位根据集中采购目录、采购限额标准和已批复的部门预算编制政府采购实施计划,通过电子化政府采购系统进行采购实施计划备案。财政部门的岗位职责主要是通过电子化政府采购系统查看、监督实施计划备案情况。

岗位设置:

1)政府采购实施计划备案初审岗。根据预算单位通过电子化政府采购系统录入的实施计划基本信息,初步审核并备案。

2)政府采购实施计划复核岗。对政府采购实施计划编号并监督政府采购实施计划备案落实,掌握政府采购计划执行情况。

要件清单:采购单位根据集中采购目录和限额标准、已批复的政府采购预算等,在网上形成政府采购实施计划。注明采购数量、技术规格、服务要求、使用时间、采购方式、选择代理机构等内容。

(二)政府采购方式变更流程

预算单位根据政府采购法规及有关制度要求,向财政部门提出公开招标变更为非招标方式的申请,财政部门的岗位职责主要是依据政府采购法律法规及有关制度要求,对预算单位提出的方式变更审核把关,符合变更条件的同意采用公开招标以外方式组织采购活动。

岗位设置:

1)政府采购方式变更初审岗。对预算单位填报的公开招标转非公开招标方式申请,认真对照预算单位提交的资料各要素是否真实、完整、合规,对符合规定的采购申请及时予以审核。

2)政府采购方式变更复审岗。对预算单位申请材料和初审岗的初审意见,复审申请项目变更理由是否明确,是否符合政府采购法律制度规定的适用情形,审核无误后批复。

要件清单:采购方式变更有两种情形:1.政府采购项目已达到公开招标限额标准,因特殊情况需要采用公开招标以外其他采购方式,在政府采购活动开始前向财政部门变更采购方式。2.因公开招标采购失败或废标,需要采用公开招标以外其他采购方式。

1)填报“巩义市政府采购非公开招标方式审批表”(第一种情形)、“巩义市政府采购方式变更审批表”(第二种情形)(说明项目基本情况及采用非招标方式或变更方式原因)。

2)不能确定具体需求专家论证意见(证明项目技术复杂或具有特殊性,不能确定详细规格和具体要求)

3)公开征集供应商证明材料(证明项目形不成充分竞争)

4)单一来源采购公示及公示期间无质疑或质疑已解决的证明材料、专家论证意见(证明只能从唯一供应商处采购)

5)政府采购合同副本(证明需要从原供应商添购且不超原合同10%

6)采购过程和采购文件无质疑证明材料、评审专家出具的招标文件无不合理条款证明材料、项目招标公告、开标评标记录、废标公告(证明公开招标失败或废标需要变更方式)

7)紧急采购证明材料(证明项目紧急公开招标不能满足)

8)国家保密机关出具的涉密采购证明材料(证明项目涉密不宜公开招标)

备注:以上材料(1)必须提供,材料(2-8)根据变更原因分别提供。省电子化政府采购系统升级后,采购方式申报和审批在采购计划备案环节同步进行,审核完成后系统可生成、打印《巩义市政府采购方式变更审核表》。

(三)协议供货采购流程

根据预算单位申报的政府采购实施计划,财政部门进行实施计划备案;采购人在协议供货确定的定点供应商和中标商品内选购商品,网上合同备案。系统上直接打印“巩义市政府采购资金支付申请表”,作为拨款或报账的依据。

岗位设置:

1)政府采购实施计划备案岗。根据预算单位提交的政府采购实施计划和财政局资金科室同意意见,对实施计划备案。

2)网上合同备案岗。根据采购单位提供的合同基本信息和合同扫描件,对合同备案。

要件清单:采购单位根据集中采购目录和限额标准、已批复的政府采购预算等,注明采购数量、技术规格、服务要求、使用时间、采购方式等内容,在网上形成政府采购实施计划,附件添加的合同基本内容完备。

备注:按照省厅网上商城推进情况,我市将取消协议供货,实行网上商城采购,采购流程将另行公布。

(四)政府采购进口产品审核流程

预算单位根据政府采购法律法规及有关制度要求,向财政部门提出采购进口产品的申请。财政部门的岗位职责主要是依据政府采购法律法规及有关制度要求,对预算单位提出的采购进口产品申请审核把关,符合条件的同意采购进口产品。

岗位设置:

1)采购进口产品初审岗。对采购单位的采购进口产品申请初审,认真对照采购单位提交的资料各要素是否真实、完整、合规。

2)采购进口产品复核岗。收到初审岗移交的申请材料和初审意见后,复审进口进口产品申请理由是否明确。

要件清单:

1)政府采购进口产品申请表(说明项目基本情况及申请原因)

2)关于鼓励进口产品的国家法律法规政策文件复印件(证明采购的进口产品属国家鼓励)

3)政府采购进口产品所属行业主管部门意见(产品行业主管部门证明国内产品无法满足采购需求)

4)政府采购进口产品专家论证意见(专家论证国内产品无法满足采购需求)

5)政府采购进口产品采购公示截图及没有异议或异议已解决的证明材料(证明采购进口产品应公开征求意见且无异议)

备注:以上材料(1)必须提供;采购国家鼓励的进口产品的,同时提供材料(2);采购国家限制的进口产品的,同时提供材料(3)、(4);采购非鼓励、非限制产品的,同时提供材料(3)或者材料(4)、(5)。省电子化政府采购系统升级后,进口产品采购审批在采购计划备案环节同步进行,审核完成后系统可生成、打印《巩义市政府采购进口产品审核表》。

(五)政府采购合同备案流程

预算单位根据政府采购法规及有关制度要求,在政府采购合同签订起2个工作日内,将合同在河南省政府采购网上公告,合同签订起7个工作日内将合同副本报财政部门备案。财政部门的岗位职责主要是依据政府采购法律法规及有关制度要求,监督预算单位政府采购合同公告情况,对提交的政府采购合同进行备案。

要件清单:1.政府采购合同副本(或扫描件)2.中标、成交通知书(或公告发布网址链接)3.政府采购合同公告网址链接

备注:省电子化政府采购系统升级后,系统实现合同公告2日后自动转到备案系统,预算单位确认后提交,政府采购监管部门合同备案后,可生成、打印《巩义市政府采购资金支付申请表》;个别项目无法电子化合同备案的,可提供纸质合同备案。

(六)专家库抽取使用流程

岗位职责:

财政部门的岗位职责是对采购人、采购代理机构提交的专家抽取申请进行监督,确认随机抽取评审专家,系统自动抽取并拨打专家手机,语音自动告知。

要件清单:采购人、采购代理机构根据政府采购项目评审需要,选择需要的专家类别和数量,设置回避条件,说明项目评审的时间、地点等,提交从巩义市政府采购评审专家库中抽取专家,本地库没有相应专家或本地专家库数量不足的,申请从河南省政府采购评审专家库中抽取专家。抽取申请提前半天提交,专家抽取完成后,系统可打印抽取专家名单,作为资料存档。

三、服务承诺

(一)落实限时办结。政府采购实施计划备案2个工作日内办结;政府采购方式审批和进口产品采购审批1个工作日内办结;协议供货采购计划备案和合同备案分别为1个工作日内办结;政府采购合同备案1个工作日内办结。

(二)坚持“放、管、服”结合。注重效率,提升服务,在《政府采购法》精神引领下,对各预算单位的招投标和各项采购业务进行政策指导和操作培训。

(三)建立意见征集和监督机制对服务对象的意见建议虚心接受,针对不同内容做到主动解释,积极整改。公开办事程序,主动接受社会各界监督。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金融债务科业务流程操作规范

一、科室职责

(一)负责农业保险保费补贴管理工作

(二)负责普惠金融发展专项资金管理工作

(三)负责政府性债务日常管理工作

(四)负责金融债务类报表报送工作

(五)负责对口预算单位预算管理工作

(六)负责道路交通事故救助基金日常管理工作

二、业务描述

(一)基础信息采集流程

基础信息采集业务是由财政部门建立基础信息库,由预算单位定期填报更新基础信息数据,财政部门对采集数据进行审核并汇总上报,为预算编制、预算执行、决策分析提供数据支撑的财政业务。

科室职责:根据工作安排,采集对口预算单位人员、资产、收支等预算管理所需基础信息数据,并对采集数据进行核对初审,报预算科审核汇总。

岗位设置:

基础信息采集岗。分发、收集基础信息采集数据和资料,核实对口预算单位填报的基础信息是否准确、完整,对基础信息与要件清单一致性核对,送审预算科。

要件清单:基础数据采集报表、人员工资数据、部门预决算报表、三定方案等。

(二)预算和中期财政规划编审流程

预算和中期财政规划编审是预算单位根据有关法律、法规、财务规章制度和年度预算编制通知要求,结合工作需要提出本单位收支预算安排建议,并按规定提供必要的要件清单,由财政部门审核汇总后编制预算草案,按规定程序报批后批复预算单位的财政业务。

科室职责:结合以往年度预算安排执行情况和实际工作需要,对预算单位提交的收支预算安排建议进行审核,并提出预算单位收支预算安排科室意见,经局分管领导同意后,报预算科审核汇总报批。具体如下:

岗位设置:

1.预算编审录入岗。分发、收集预算编审数据和资料,对预算单位提交预算编审数据和资料的真实性、合理性、合规性进行核对,并核对办理要件是否一致,录入部门预算管理系统。

2.预算编审审核岗。对预算编审录入岗提交的编审数据和资料进行复审,并结合预算单位以往年度预算安排执行情况和实际工作需要,提出预算单位收支预算安排科室意见,报局分管领导同意后,报预算科审核汇总报批。

要件清单:部门预算申报表、项目支出会审表、非税收入计划批复表、资产配置预算申报表、政府采购预算申报表、预算项目申报依据、收支预算编制说明。

(三)预算指标分配流程

预算指标分配是预算单位和财政部门对本级财政预算安排待执行预算资金根据工作安排和需要提出资金使用方案,按规定程序报批后,由财政部门将待执行预算指标分解细化为可执行预算指标的财政业务。

科室职责:根据预算单位提交的经分管副市长同意的资金分配方案提出科室意见,按规定程序报批后,将待执行预算指标细化分解为预算单位可执行预算指标,送审预算科。

岗位设置:

预算资金审核岗。根据预算单位提交的经分管副市长同意的资金分配方案提出科室意见,按规定程序报批。

预算指标录入岗。根据按规定程序批准的资金分配方案细化分解待执行预算指标,送审预算科。

要件清单:领导批示的由预算单位提交的本级待执行指标处理签及相关资料、领导批示的上级追加指标分配意见。

(四)上级追加指标执行

岗位职责:将上级追加资金在规定时间内录入预算指标管理系统。

1.已明确到具体项目和预算单位的上级追加资金

录入岗。接到上级追加资金指标文件后,科室录入人员根据文件规定的内容,分资金性质,按照资金功能分类,及时录入预算指标管理系统,提交预算科。

要件清单:上级追加指标文件。

2.统筹使用类上级追加资金

科室按到上级追加资金指标文件后,应及时书面通知资金用款单位,用款单位提出资金分配方案。

审核岗。审核人员接到用款单位提出资金分配方案后,结合实际情况,提出资金分配建议,报分管局长、局长批准。

录入岗。接到上分管局长、局长签批后的用款单位资金分配方案后,科室录入人员根据文件规定的内容,分资金性质,按照资金功能分类,及时录入预算指标管理系统,提交预算科。

要件清单:上级追加指标文件。

(五)预算指标追加流程

预算指标追加是财政部门根据预算单位提出的预算追加申请和领导批示,提出资金安排意见,按规定程序报批后,增加预算单位预算指标的财政业务。

科室职责:对预算单位提交的经分管副市长签批意见的预算追加申请,提出科室意见,按规定程序报批后,送预算科办理预算指标录入。

岗位设置:

预算资金审核岗。对预算单位提交的经分管副市长签批意见的预算追加申请,提出科室意见,按规定程序报批后,送预算科办理预算指标录入。

要件清单:领导批示的由预算单位提交的预算追加申请、政府采购结果、项目评审报告、相关政策文件等。

(六)预算指标调剂流程

预算指标调剂是预算单位根据政策文件、收入情况等因素提出预算指标调剂申请,财政部门对预算单位预算指标在预算科目和预算项目进行调剂使用的财政业务。

科室职责:对预算单位提交的预算指标调剂申请,核实调剂原因,提出科室意见,报局分管领导同意后,送预算科办理预算指标调剂。

岗位设置:

预算资金审核岗。对预算单位提交的预算指标调剂申请,核实调剂原因,提出科室意见,报局分管领导同意后,送预算科办理预算指标调剂。

要件清单:预算单位提交的预算指标调剂申请、收入支出测算报告、相关政策文件等。

(七)预算执行流程

预算执行是预算单位按照经规定程序批复的预算和实际工作需要,有计划地提出预算资金使用计划,财政部门综合考虑收入预算执行情况、相关政策规定等因素,核实预算资金需求,拨付预算资金的财政业务。

科室职责:核实预算单位提交的预算资金使用计划,审核资金计划的合理性和合规性,并按照财政业务流程设计分不同程序报批后,录入初审资金计划,分别报局分管领导、国库科终审下达。

岗位设置:

用款计划审核岗。核实预算单位提交的预算资金使用计划,审核资金计划的合理性和合规性,并按照财政业务流程设计分不同程序报批后,录入初审资金计划,分别报分管局长、国库科终审下达。

要件清单:领导批示的由预算单位提交的本级待执行指标处理签及相关资料、领导批示的上级追加资金拨付意见。

(八)政府采购实施计划备案流程

政府采购实施计划备案是预算单位采购货物、服务、单独的装修拆除修缮工程、限额内工程时,通过电子化政府采购系统申报采购计划,财政部门完成资金审核和采购方式备案的财政业务。

科室职责:核实预算单位申报的采购计划是否有资金来源,资金来源是否合理、合规。

岗位设置:

采购计划审核岗。核实预算单位申报的采购计划是否有资金来源,资金来源是否合理、合规。

要件清单:部门预算批复表及相关政策文件。

(九)投资评审流程

1.年初预算已安排和年中追加工程项目。需要评审的由预算单位向业务科室提出申请;业务科室审核后提出评审申请至巩义市投资评审中心;巩义市投资评审中心将评审结果批复至业务科室,由预算单位在批复的额度内组织实施。

岗位职责:审核岗。审核预算单位提出的预算投资评审申请,报送投资评审中心审批。

要件清单:预算投资评审资料。

2.工程竣工决算评审。项目建设单位将结算评审项目有关资料提交业务科室;业务科室将评审任务下达到巩义市投资评审中心,巩义市投资评审中心将评审结果报批后将批复的评审结果转交业务科室。

岗位职责:下达岗。科室将结算评审项目有关资料转交投资评审中心。

要件清单:结算评审相关资料。

(十)工资统发流程

工资统发是预算单位和财政部门按照国家工资制度规定的项目和标准,统一办理干部教师工资发放及日常调资、人员增减变化的财政业务。

科室职责:对预算单位按月申报的工资变动数据进行初审,与工资统发系统核对无误后报预算科复核。

岗位设置:

工资统发审核岗。对预算单位按月申报的工资变动数据进行初审,与工资统发系统核对无误后报预算科复核。

要件清单:1.增加人员:事业准调列编单、编办文件、毕业分配介绍信、工资审批手续、单位证明、身份证复印件。2.减少人员:机关工作人员退休(退职)审批表、机关事业单位工作人员工资转移介绍信、死亡证明、解聘文件、法院判决书。3.工资数据变动:人社部门核定的变动依据复印件、单位工资变动汇总表。

(十一)部门决算编审流程

部门决算编审是预算单位根据有关法律、法规、财务规章制度和年度部门决算编制通知要求,根据部门收支预算执行结果,按既定格式编报部门决算报表,由财政部门审核汇总后编制决算草案,按规定程序报批后批复预算单位的财政业务。

科室职责:分发、收集预算单位部门决算报表,对部门决算报表进行审核,审核通过后,报国库科审核汇总。

岗位设置:

部门决算审核岗。分发、收集预算单位部门决算报表,对部门决算报表进行审核,审核通过后,报国库科审核汇总。

要件清单:部门决算报表、决算编制说明、部门预算执行情况、部门会计账簿凭证等。

(十二)政府债务还本付息流程

政府债务还本付息是政府债务相关债务人和承办单位依据举借政府债务相关合同协议约定,按时向财政部门提出债务还本付息资金申请,财政部门按规定报批后直接向债权人或通过债务人向债权人拨付债务还本付息资金的财政业务。

科室职责:提示政府债务相关债务人和承办单位办理债务还本付息业务,核实债务人和承办单位提出的债务还本付息资金拨付申请,报分管局长批准后开出支付传单,送国库科办理拨款手续。

岗位设置:

专户资金管理岗。提示政府债务相关债务人和承办单位办理债务还本付息业务,核实债务人和承办单位提出的债务还本付息资金拨付申请,报分管局长批准后开具支付单据,送国库科办理拨款手续。

要件清单:政府债务还本付息审批表、收款收据。

(十三)道路交通事故救助基金垫付费用结算流程

道路交通事故救助基金垫付费用结算是救助基金业务承办机构根据救助基金垫付费用发生情况,定期提出垫付费用结算申请,基金办根据救助基金管理系统数据复核无误,按规定程序报批后向救助基金业务承办机构拨付垫付资金的业务。

科室职责:根据救助基金承办机构提交的垫付费用结算申请和救助基金管理系统数据完成复核,报基金办主任批准后开具支付单据,送国库科办理拨款手续。

岗位设置:

专户资金管理岗。根据救助基金承办机构提交的垫付费用结算申请和救助基金管理系统数据完成复核,报基金办主任批准后开具支付单据,送国库科办理拨款手续。

要件清单:道路交通事故社会救助基金结算单、结算通知书、垫付通知书、垫付申请书、审核结果通知书、垫付票据复印件,收款收据。

(十四)道路交通事故救助基金超限额垫付费用审批流程

道路交通事故救助基金超限额垫付费用审批是救助基金业务承办机构在办理救助基金垫付业务时,审核后垫付费用超过省级规定审核限额,提出申请由基金办按规定程序报批后方可进行垫付的业务。

科室职责:根据救助基金承办机构提交的超限额垫付费用申请和相关资料,提出垫付意见,报基金办主任批准后在救助基金管理系统确认超限额垫付业务。

岗位设置:

专户资金管理岗。根据救助基金承办机构提交的超限额垫付费用申请和相关资料,提出垫付意见,报基金办主任批准后在救助基金管理系统确认超限额垫付业务。

要件清单:道路交通事故社会救助基金限额以上垫付费用审批表、垫付通知书、垫付申请书、审核结果、受害人身份证明。

(十五)道路交通事故救助基金一次性困难救助流程

道路交通事故救助基金一次性困难救助是救助基金对道路交通事故中因肇事逃逸、责任方无力赔偿等原因造成医疗费用和丧葬费用得不到补偿的事故受害人家庭给予适当救助的业务。

科室职责:根据交警部门签署救助意见并转交的救助基金一次性困难救助案件,根据相关政策规定和资料完成复核,报基金办主任批准后开具支付单据,送国库科将救助款项直接拨付申请人个人账户,并通知申请人和交警部门。

岗位设置:

专户资金管理岗。根据交警部门签署救助意见并转交的救助基金一次性困难救助案件,根据相关政策规定和资料完成复核,报基金办主任批准后开具支付单据,送国库科将救助款项直接拨付申请人个人账户,并通知申请人和交警部门。

要件清单:1.巩义市道路交通事故社会救助基金一次性困难救助申请表;2.受害人、受害人亲属身份证明,户籍地村委会等出具的亲属关系证明;3.医疗机构诊断证明或受害人火化证明;4.受害人急诊、住院病历资料,72小时内的抢救费用清单或殡葬服务机构出具的丧葬费用证明材料;5.道路交通事故责任认定书;6.公安机关交通管理部门出具的肇事逃逸案件尚未侦破等受害人医疗费用和丧葬费用不能得到补偿的调查报告;7.基金办要求提供的其他证明材料。

三、服务承诺

(一)坚持效率优先。全面贯彻市委、市政府执行力提升年决定,大力倡导踏石留印、抓铁有痕、直面问题、敢于担当的工作作风。

(二)落实限时办结。算资金审核事项3个工作日内办结,预算拨款和专户资金拨付事项批准后1个工作日内办结,工资统发审核事项3个工作日内办结,对特殊紧急事项,按照“特事特办、急事急办”的原则,1个工作日办结。

(三)严格AB岗制度。明确补位责任,做到科室不因工作人员请假等原因影响工作、影响效率、影响群众或单位办事,着力解决工作中执行不力、落实不及时等问题。

(四)强化督查问效。建立服务承诺公开制,全方位接受社会各界和媒体监督,根据服务承诺,进行定期不定期督查,突出问责问效,加大问责力度,坚持有错必究、有责必问。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

社保科业务流程操作规范

一、科室职责

承担人力资源和社会保障、民政、卫生计生等方面的部门预算有关工作,审核批复所联系单位的年度决算;会同有关单位拟订和执行有关资金(基金)财务管理制度;监督管理市级财政社会保障、就业及医疗卫生支出;负责对所联系单位专项资金(基金)的使用情况进行跟踪问效和监督管理;会同有关单位编制全市社会保险基金预决算,监管全市社会保险基金收支;审核、汇总全市社会保险基金预决算草案。

  1. 业务描述

(一)基础信息采集流程

基础信息采集业务是由财政部门建立基础信息库,由预算单位定期填报更新基础信息数据,财政部门对采集数据进行审核并汇总上报,为预算编制、预算执行、决策分析提供数据支撑的财政业务。

科室职责:根据工作安排,采集对口预算单位人员、资产、收支等预算管理所需基础信息数据,并对采集数据进行核对初审,报预算科审核汇总。

岗位设置:

基础信息采集岗。分发、收集基础信息采集数据和资料,核实对口预算单位填报的基础信息是否准确、完整,对基础信息与要件清单一致性核对,送审预算科。

要件清单:基础数据采集报表、人员工资数据、部门预决算报表、三定方案等。

(二)预算和中期财政规划编审流程

预算和中期财政规划编审是预算单位根据有关法律、法规、财务规章制度和年度预算编制通知要求,结合工作需要提出本单位收支预算安排建议,并按规定提供必要的要件清单,由财政部门审核汇总后编制预算草案,按规定程序报批后批复预算单位的财政业务。

科室职责:结合以往年度预算安排执行情况和实际工作需要,对预算单位提交的收支预算安排建议进行审核,并提出预算单位收支预算安排科室意见,经局分管领导同意后,报预算科审核汇总报批。具体如下:

岗位设置:

1.预算编审录入岗。分发、收集预算编审数据和资料,对预算单位提交预算编审数据和资料的真实性、合理性、合规性进行核对,并核对办理要件是否一致,录入部门预算管理系统。

2.预算编审审核岗。对预算编审录入岗提交的编审数据和资料进行复审,并结合预算单位以往年度预算安排执行情况和实际工作需要,提出预算单位收支预算安排科室意见,报局分管领导同意后,报预算科审核汇总报批。

要件清单:部门预算申报表、项目支出会审表、非税收入计划批复表、资产配置预算申报表、政府采购预算申报表、预算项目申报依据、收支预算编制说明。

(三)预算指标分配流程

预算指标分配是预算单位和财政部门对本级财政预算安排待执行预算资金根据工作安排和需要提出资金使用方案,按规定程序报批后,由财政部门将待执行预算指标分解细化为可执行预算指标的财政业务。

科室职责:根据预算单位提交的经分管副市长同意的资金分配方案提出科室意见,按规定程序报批后,将待执行预算指标细化分解为预算单位可执行预算指标,送审预算科。

岗位设置:

预算资金审核岗。根据预算单位提交的经分管副市长同意的资金分配方案提出科室意见,按规定程序报批。

预算指标录入岗。根据按规定程序批准的资金分配方案细化分解待执行预算指标,送审预算科。

要件清单:领导批示的由预算单位提交的本级待执行指标处理签及相关资料、领导批示的上级追加指标分配意见。

(四)上级追加指标执行

岗位职责:将上级追加资金在规定时间内录入预算指标管理系统。

1.已明确到具体项目和预算单位的上级追加资金

录入岗。接到上级追加资金指标文件后,科室录入人员根据文件规定的内容,分资金性质,按照资金功能分类,及时录入预算指标管理系统,提交预算科。

要件清单:上级追加指标文件。

2.统筹使用类上级追加资金

科室按到上级追加资金指标文件后,应及时书面通知资金用款单位,用款单位提出资金分配方案。

审核岗。审核人员接到用款单位提出资金分配方案后,结合实际情况,提出资金分配建议,报分管局长、局长批准。

录入岗。接到上分管局长、局长签批后的用款单位资金分配方案后,科室录入人员根据文件规定的内容,分资金性质,按照资金功能分类,及时录入预算指标管理系统,提交预算科。

要件清单:上级追加指标文件。

(五)预算指标追加流程

预算指标追加是财政部门根据预算单位提出的预算追加申请和领导批示,提出资金安排意见,按规定程序报批后,增加预算单位预算指标的财政业务。

科室职责:对预算单位提交的经分管副市长签批意见的预算追加申请,提出科室意见,按规定程序报批后,送预算科办理预算指标录入。

岗位设置:

预算资金审核岗。对预算单位提交的经分管副市长签批意见的预算追加申请,提出科室意见,按规定程序报批后,送预算科办理预算指标录入。

要件清单:领导批示的由预算单位提交的预算追加申请、政府采购结果、项目评审报告、相关政策文件等。

(六)预算指标调剂流程

预算指标调剂是预算单位根据政策文件、收入情况等因素提出预算指标调剂申请,财政部门对预算单位预算指标在预算科目和预算项目进行调剂使用的财政业务。

科室职责:对预算单位提交的预算指标调剂申请,核实调剂原因,提出科室意见,报局分管领导同意后,送预算科办理预算指标调剂。

岗位设置:

预算资金审核岗。对预算单位提交的预算指标调剂申请,核实调剂原因,提出科室意见,报局分管领导同意后,送预算科办理预算指标调剂。

要件清单:预算单位提交的预算指标调剂申请、收入支出测算报告、相关政策文件等。

(七)预算执行流程

预算执行是预算单位按照经规定程序批复的预算和实际工作需要,有计划地提出预算资金使用计划,财政部门综合考虑收入预算执行情况、相关政策规定等因素,核实预算资金需求,拨付预算资金的财政业务。

科室职责:核实预算单位提交的预算资金使用计划,审核资金计划的合理性和合规性,并按照财政业务流程设计分不同程序报批后,录入初审资金计划,分别报局分管领导、国库科终审下达。

岗位设置:

用款计划审核岗。核实预算单位提交的预算资金使用计划,审核资金计划的合理性和合规性,并按照财政业务流程设计分不同程序报批后,录入初审资金计划,分别报分管局长、国库科终审下达。

要件清单:领导批示的由预算单位提交的本级待执行指标处理签及相关资料、领导批示的上级追加资金拨付意见。

(八)政府采购实施计划备案流程

政府采购实施计划备案是预算单位采购货物、服务、单独的装修拆除修缮工程、限额内工程时,通过电子化政府采购系统申报采购计划,财政部门完成资金审核和采购方式备案的财政业务。

科室职责:核实预算单位申报的采购计划是否有资金来源,资金来源是否合理、合规。

岗位设置:

采购计划审核岗。核实预算单位申报的采购计划是否有资金来源,资金来源是否合理、合规。

要件清单:部门预算批复表及相关政策文件。

(九)投资评审流程

1.年初预算已安排和年中追加工程项目。需要评审的由预算单位向业务科室提出申请;业务科室审核后提出评审申请至巩义市投资评审中心;巩义市投资评审中心将评审结果批复至业务科室,由预算单位在批复的额度内组织实施。

岗位职责:审核岗。审核预算单位提出的预算投资评审申请,报送投资评审中心审批。

要件清单:预算投资评审资料。

2.程竣工决算评审。项目建设单位将结算评审项目有关资料提交业务科室;业务科室将评审任务下达到巩义市投资评审中心,巩义市投资评审中心将评审结果报批后将批复的评审结果转交业务科室。

岗位职责:下达岗。科室将结算评审项目有关资料转交投资评审中心。

要件清单:结算评审相关资料。

(十)工资统发流程

工资统发是预算单位和财政部门按照国家工资制度规定的项目和标准,统一办理干部教师工资发放及日常调资、人员增减变化的财政业务。

科室职责:对预算单位按月申报的工资变动数据进行初审,与工资统发系统核对无误后报预算科复核。

岗位设置:

工资统发审核岗。对预算单位按月申报的工资变动数据进行初审,与工资统发系统核对无误后报预算科复核。

要件清单:1.增加人员:事业准调列编单、编办文件、毕业分配介绍信、工资审批手续、单位证明、身份证复印件。 2.减少人员:机关工作人员退休(退职)审批表、机关事业单位工作人员工资转移介绍信、死亡证明、解聘文件、法院判决书。3.工资数据变动:人社部门核定的变动依据复印件、单位工资变动汇总表。

(十一)社保基金预决算编制

岗位职责:根据省厅编报社会保险基金预决算要求,社保科召集社保经办机构人员,传达上级财政编制预决算会议精神,布置预决算编制工作,汇总、审核、报送、批复社保基金预决算报告。

经办岗。根据省厅要求,经办人员收集汇总全市社保基金预决算(草案),按照确定的审核标准对社保基金预决算(草案)逐险种进行审核,发现问题及时退回经办机构修改,审核通过向主管副局长汇报后上报省厅社保处审核。根据省厅社保处反馈意见,组织经办机构对数据进一步修改完善,将修改后的数据(草案)上报省财政厅社保处,直到财政厅社保处审核通过。

根据预算科统一安排,经办人员将全市社保基金预决算草案报预算科汇总后报市人大常委会审查批准。

(十二)财政收入专帐管理

岗位职责:及时准确做好收入资金管理,确保财政资金安全。

经办岗。经办人员根据《巩义市上级转移支出用款计划审批表》、(巩义市项目支出用款计划审批表》等相关记帐依据,将金额录入预算执行指标管理系统,提交预算科审核,依据预算终审指标,经办人员进入预算支付管理执行系统,录入指标提交国库科。依据国库科拨款凭证进入财政专户资金管理系统录入指标,提交国库科。

要件清单:《巩义市上级转移支出用款计划审批表》、《巩义市项目支出用款计划审批表》。

(十三)财政支出专帐管理

岗位职责:及时审核拨付资金,保障预算单位资金需要。

经办岗。经办人员根据《巩义市项目支出用款计划审批表》等相关记帐依据,进入财政专户资金管理系统录入支出金额,打印财政专户资金支出通知单,提交国库科。

要件清单:《巩义市项目支出用款计划审批表》

(十四)社保基金资金拨付

岗位职责:及时审核拨付资金,保障预算单位资金需要。

审核岗。经办人员依据上级政策有关规定、用款单位提出的资金申请,根据其实际需要提出资金拨付建议,报主管副局长签批后,提交国库科。

要件清单:《巩义市项目支出用款计划审批表》

三、服务承诺

(一)坚持效率优先。全面贯彻市委、市政府执行力提升年决定,大力倡导踏石留印、抓铁有痕、直面问题、敢于担当的工作作风。

(二)落实限时办结。预算追加指标5个工作日内办结,预算指标调剂5个工作日内办结,工资变动手续3个工作日内办结,对重大项目,特别是急办的民生事项,按照“特事特办、急事急办”的原则,1个工作日办结。

(三)严格AB岗制度。明确补位责任,做到科室不因工作人员请假等原因影响工作、影响效率、影响群众或单位办事,着力解决工作中执行不力、落实不及时等问题。

(四)强化督查问效。建立服务承诺公开制,全方位接受社会各界和媒体监督,根据服务承诺,进行定期不定期督查,突出问责问效,加大问责力度,坚持有错必究、有责必问。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投资评审中心业务流程操作规范

一、科室职责:

监督并参与财政性资金投资项目的工程概、预、决算的编审工作和基本项目竣工验收及工程监督管理工作;参与财政性资金投资项目招标标底的编制、评审及有关管理工作;参与财政性资金投资项目的可行性论证,扩初设计和投资概算审定;参与财政性资金投资的基本建设、技术改造、国土资源勘探等项目的评估咨询及其评价工作;开展财政性资金投资有关问题的研究和咨询服务,为政府提出投资决策建议。

二、业务描述

(一)年初预算已安排但未细化和年中追加项目(10万元—30万元项目)评审流程

年初预算已安排但未细化和年中追加项目(10万元—30万元项目)评审业务是由预算单位根据年初部门预算已安排或年中市政府批示的追加工程项目,向部门预算管理科室报送工程预算及有关清单要件,由部门预算管理科室将评审任务下达到巩义市投资评审中心(以下简称评审中心),评审中心审核后将评审结果批复到业务科室,业务科室据以对项目预算提出调整意见和安排建议,预算单位在批复的额度内组织实施。

科室职责:对转来的追加、细化项目进行评审,对项目预算的准确性提出评审意见,并反馈至部门预算管理科室,作为批复项目预算的重要依据。

岗位设置:

1.主任岗。①分配评审任务,及时掌握项目评审进度,做好督促和督办工作;②负责组织召开评审业务会和专家论证会,解决项目评审工作中的重大及疑难争议事项;③负责审签审核意见书。

2.计划岗。①接收项目送审资料,提出承担项目主审负责人建议;②负责项目主审岗移交的档案资料归档工作。

3.项目主审岗。①具体实施项目评审工作,一次性告知项目单位提供审核所需清单要件,并要求项目单位5个工作日提交完毕,逾期将对该评审事项予以退回。同时将《廉洁自律反馈卡》转交项目单位;②制定评审工作方案,具体实施项目评审;③对于评审中遇到的问题和重大及疑难争议事项,提请讨论,提出处理意见并整理会议记录、纪要;④组织现场勘查,记录评审日志,编制工作底稿,出具评审初稿、评审定稿、审核意见书;⑤评审结束后,分析相关情况、撰写报送评审报告和信息,填报评审数据(如工程类指标、信息化类指标、费用类指标、设备材料价格等),整理、移交归档资料。

4.科室复审岗。①参与拟定评审工作方案,参与项目的现场勘查;②提请并参加项目评审问题讨论和重大及疑难争议事项讨论会,提出处理意见;③负责全面复审项目主审岗出具的评审结论,对所评项目的报告、信息、数据、底稿和档案等进行审核把关。

办理要件:项目评审申请单;施工图纸;工程预算及有关电子文档;其他资料。

(二)招标控制价评审流程

招标控制价评审业务是建设单位将招标批复文件(本级

项目由市政府批准,上级追加项目依据上级有关批复文件)附招标控制价审核有关资料报评审中心,评审中心审核后出具评审结果,会同建设单位按市政府规定浮动区间下浮后对外发布招标控制价。

科室职责:对转来的工程招标控制价进行评审,对项目预算的准确性提出评审意见,会同建设单位依据有关规定对外发布招标控制价。

岗位设置:

1.主任岗。①分配评审任务,及时掌握项目评审进度,做好督促和督办工作;②负责组织召开评审业务会和专家论证会,解决项目评审工作中的重大及疑难争议事项;③负责审签审核意见书。

2.计划岗。①接收登记评审项目,提出承担项目主审负责人建议;②负责项目主审岗移交的档案资料归档工作;

3.项目主审岗。①具体实施项目评审工作(2000万元及以下,下同),一次性告知送审单位需要补充完善的资料;

制定评审工作方案,具体实施项目评审;③对于评审中遇到的问题和重大及疑难争议事项,提请讨论,提出处理意见并整理会议记录、纪要;④负责向建设单位反馈评审结果;

接收建设单位反馈的项目招标结果;⑥评审结束后,分析相关情况、撰写报送评审报告和信息,填报评审数据(如工程类指标、信息化类指标、费用类指标、设备材料价格等),整理、移交归档资料。

4.科室复审岗。①负责对2000万元及以下项目进行全面复审,参与拟定评审工作方案,对所评项目的报告、信息、数据、底稿和档案等进行审核把关;②负责对2000万元以上项目在受托中介机构初审后进行全面复审,拟定评审工作方案,出具评审结论;③提请并参加项目评审问题讨论和重大及疑难争议事项讨论会,提出处理意见;④负责向建设单位反馈评审结果(2000万元以上项目);⑤接收建设单位反馈的项目招标结果(2000万元以上项目);⑥评审结束后,分析相关情况、撰写报送评审报告和信息,填报评审数据(如工程类指标、信息化类指标、费用类指标、设备材料价格等),整理、移交归档资料。

办理要件:政府采购审批表或有关批示文件(复印件加盖项目单位公章);施工图纸;工程量清单、预算及电子文档;其他资料。

(三)工程追加或变更评审流程

工程追加或变更评审业务是建设单位按照有关法律、法规和规范要求,对工程实施过程中出现的追加变更事项进行分析和审核,对确需变更事项及时向市政府提出申请,经评审中心审核报市政府批示后依照法规、规范和有关定额文件会同监理单位、施工单位做好工程现场签证单,作为工程结算的依据。

科室职责:对单项追加或变更在30万元(含)以内的项目经分管副市长审签后进行备案;对单项追加或变更在30万元以上的项目进行现场踏勘后形成审核意见报主管财政市长审批。

岗位设置:

1.主任岗。①明确在建工程专管员,做好督促和督办工作;②负责组织召开评审业务会和专家论证会,解决工程实施过程中出现的重大及疑难争议事项;③负责审签审核意见书。

2.项目管理岗。①具体负责办理工程项目实施过程中有关资料的收集整理;②负责对30万元以下(含30万元)的追加变更项目进行备案;③负责对30万元以上的追加变更项目提出审核意见。

办理要件:市领导批示;工程变更图纸;工程变更预算及电子文档;其他资料。

(四)工程进度款拨付评审流程

工程进度款拨付评审业务是建设单位按照有关法律、法规、财务规章制度要求和合同条款,对施工企业上报的工程进度款支付申请进行初审,会同中标通知书、施工合同、经监理审核的工程量计量清单提交评审中心。评审中心备案后按程序拨付资金。

科室职责:对转来工程进度款申请进行审核,依据工程中标通知书、施工合同、经监理审核的已完工程量计量,按照我市有关工程资金拨付办法提出拨款建议。

岗位设置:

1.主任岗。①安排对项目单位报送的工程进度款拨付申请进行审核;②负责审签审核意见书。

2.计划岗。①接收登记评审项目,建立在建工程台账,一次性告知项目单位需要补充完善的资料;②核对工程进度款已拨付数额,登记本次拨款数额;③负责项目主审岗移交的档案资料归档工作;④负责向部门预算管理科室相关岗反馈评审结果,接收项目单位反馈的项目结算结果。

3.项目主审岗。①对项目单位报送资料进行预审,资料不全的,一次性告知项目单位提供需补充清单要件,并要求项目单位5个工作日提交完毕,逾期将对该评审事项予以退回;②依据工程招投标文件、施工合同、经监理审核的已完工程量计量等资料,按照我市有关工程资金拨付办法,会同计划岗提出拨款建议。③负责向部门预算管理科室相关岗反馈评审结果。

办理要件:市领导批示;招投标文件;中标通知书;合同;经监理审定的已完工程量计量;其他资料。

(五)工程建设其他费用评审流程

工程建设其他费用评审业务是建设单位按照有关法律、法规、财务规章制度要求和合同条款,对工程其他费用进行初审,会同合同、发票(加盖业主单位公章)、计算依据提交评审中心。评审中心提出拨款建议按程序报批后拨付资金。

科室职责:对转来的工程其他费用申请进行审核,依据合同、发票(加盖业主单位公章)及我市相关标准(或国家标准、行业标准),按照我市有关拨款办法提出拨款建议。

岗位设置:

1.主任岗。①分配评审任务,及时掌握评审进度,做好督促和督办工作;②负责审签审核意见书。

2.计划岗。①接收登记评审项目,提出承担项目主审负责人建议;②负责项目主审岗移交的档案资料归档工作。

3.项目主审岗。①对项目单位报送资料进行预审,资料不全的,一次性告知项目单位提供需补充清单要件,并要求项目单位5个工作日提交完毕,逾期将对该评审事项予以退回;②依据合同、发票(加盖业主单位公章)及我市相关标准(或国家标准、行业标准),按照我市有关资金拨付办法提出拨款建议。③负责向部门预算管理科室相关岗反馈评审结果。

4.复审岗。①提请并参加项目评审问题讨论,提出处理意见;②负责全面复审项目主审岗出具的评审结论,对所评项目的报告、信息、数据、底稿和档案等进行审核把关。

办理要件:市领导批示;招投标文件;中标通知书;合同;相关成果证明文件;其他资料。

(六)工程竣工结算评审流程

工程竣工结算评审流程业务是建设单位将工程竣工结算有关资料提交部门预算管理科室,部门预算管理科室将评审任务下达到评审中心,评审中心将评审结果按规定程序报批后,将评审意见批复到部门预算管理科室,作为工程拨款的依据。

科室职责:审查批复财政性投资项目竣工结算

岗位设置:

1.主任岗。 ①安排项目结算评审任务;②负责组织召开业务评审会和专家论证会,解决项目评审工作中的重大及疑难争议事项;③负责审签批复意见书,提交局领导审签。

2.计划岗。①接收登记评审项目,提出承担项目主审负责人建议;②负责项目主审岗移交的档案资料归档工作;

3.科室复审岗。①一次性告知项目单位需要补充完善的资料,负责组织项目送审资料的预审工作;②负责组织中介机构开展项目结算评审工作,及时掌握工作进度,做好督促和督办工作;③组织项目的现场勘查;④负责全面复审中介机构出具的评审初稿、核对稿、评审定稿;⑤提请并参加项目评审问题讨论和重大及疑难争议事项讨论会,提出处理意见;⑥负责向部门预算管理科室相关岗反馈评审结果;⑦评审结束后,分析相关情况、撰写报送相关报告和信息,填报评审数据(如造价指标、设备价格、材料价格等),负责归档资料的整理、移交工作。

办理要件:项目竣工结算申请(附经项目单位签章确认的工程结算书);竣工图纸、市领导有关工程追加变更批准文件;招投标文件,招标答疑,招标图纸,图纸会审纪要;中标通知书;合同;工程量变更单,现场签证单;批准的施工组织设计;地质勘探报告;开、竣工报告;工程监理单位、施工单位工程结算授权委托书;其他资料。

三、服务承诺

(一)坚持效率优先。全面贯彻市委、市政府执行力提升年决定,大力倡导踏石留印、抓铁有痕、直面问题、敢于担当的工作作风。

(二)落实限时办结。年初预算已安排但未细化项目和年中追加(部门预算安排10万元—30万元项目)评审业务5个工作日办结;2000万元(含)以下项目招标控制价评审业务5个工作日办结,2000万元以上项目8个工作日办结;30万元(含)以下工程追加或变更评审业务即时备案办结,30万元以上项目5个工作日办结;工程进度款拨付评审业务1个工作日办结;工程建设其他费用拨付评审业务1个工作日办结;工程结算评审业务20个工作日办结。对重大项目,特别是急办的民生事项、市政重点项目,按照“特事特办、急事急办”的原则优先办理。

(三)严格AB岗制度。明确补位责任,做到科室不因工作人员请假等原因影响工作、影响效率、影响群众或单位办事,着力解决工作中执行不力、落实不及时等问题。

(四)强化督查问效。建立服务承诺公开制,全方位接受社会各界和媒体监督,根据服务承诺,进行定期不定期督查,突出问责问效,加大问责力度,坚持有错必究、有责必问。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

资管办业务流程操作规范

一、科室职责

(一)保管被撤销的城市信用社资产,处理与清算被撤销的城市信用社有关的未了结业务

(二)以清算组的名义代表被撤销的城市信用社参加诉讼、仲裁活动

(三)做好存款及其他债务的兑付及清算工作

(四)对回收的资产进行处置

二、业务描述

根据清算兑付规定,结合申请人申请,经资管办审核必要的要件清单后,提出存款兑付建议,按程序报批后,由资管办予以兑付。

岗位职责:

(一)存款单据审核岗。对申请人提交的兑付申请进行审核,核实存单信息,核算本息数据。

(二)兑付意见提出岗。在已核实申请人单据的基础上,结合申请理由,提出兑付建议,报财政局和市政府按程序审批。

(三)资金兑付岗。兑付建议经市政府同意后,筹措兑付资金,审核申请人兑付资料,在财政支付中心办理支付业务。

要件清单:兑付申请、兑付建议报告。

三、服务承诺

(一)坚持效率优先。全面贯彻市委、市政府执行力提升年决定,实行限时办结制度,资金建议3日内办结,资金筹措5日内办结,资金兑付手续3日内办结。

(二)严格AB岗制度。明确补位责任,做到科室不因工作人员请假等原因影响工作、影响效率、影响群众或单位办事,着力解决工作中执行不力、落实不及时等问题。

(三)建立服务承诺公开制。全方位接受社会各界和媒体监督,根据服务承诺,突出问责问效,加大问责力度,坚持有错必究、有责必问。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

专项业务相关制度

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

巩义市预算执行资金审批管理办法

为进一步深化我市财政改革,提高工作效率,使预算执行更加科学、规范、高效、透明,根据《中华人民共和国预算法》和《财政部关于印发<财政总预算会计制度>的通知》(财库2015192号),现制定我市预算执行资金审批管理办法:

一、可执行预算资金审批

(一)日常人员和公用支出由预算单位和财政局通过财政支付内网申报审核,限时下达。办公经费、财政全供人员三金按进度直接下达

(二)项目支出由预算单位通过财政支付内网提出用款申请,涉及政府采购、投资评审的需提交相关纸质手续,市财政局审核后通过财政支付内网限时下达。

二、待执行预算资金审批

待执行预算资金是指年初预算安排未明确到具体项目和单位的切块类或预安排的资金。此类资金审批按照市领导“只签一次”的原则,由预算单位先拿出具体分配意见,报经分管副市长同意该方案后,由预算单位转交市财政局办理,市财政局限期办结后报主管财政市长审核同意,按照可执行资金管理。

三、上级追加资金审批

(一)已明确到具体项目和预算单位的上级追加资金,由市财政局根据上级追加指标文件录入预算指标,直接下达预算单位。

(二)切块或可统筹使用类上级追加资金,市财政局收到预算单位提交的资金分配方案后,限期下达预算单位。

(三)为便于市领导掌握上级追加资金信息,由市财政局定期将上级追加资金到位、拨付、使用情况报送相关市领导。

四、本级预算追加审批

预算单位因工作需要确需追加预算的,提出预算追加申请报分管副市长签批意见后送市财政局,市财政局限期办结后报主管财政市长批准,将预算指标下达预算单位。对特殊紧急事项,可由预算单位直接呈报分管副市长、主管财政市长签批明确资金拨付意见后,送市财政局室直接办理。

五、可执行预算指标调剂

预算单位提出可执行预算指标调剂申请,报市财政局内部限期办结后直接调剂预算指标。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

巩义市国有资金投资工程项目管理办法

 

  1. 总 则

第一条 为全面落实市六次党代会精神,深入推进“4+4+2”重点工作机制,进一步简政放权,切实转变财政职能,优化经济社会发展环境,规范国有资金投资工程项目管理,按照上级有关部门及市委、市政府有关要求,结合我市实际,制定本办法。

第二条 本办法所称国有资金投资工程项目(以下简称工程项目),是指全部或部分使用国有资金投资的工程项目。具体包括使用各级财政预算资金的工程项目;使用纳入财政管理的各类政府专项建设基金的工程项目;使用国有企、事业单位资金且国有资产投资者拥有实际控制权的工程项目。

第三条 本办法所称国有资金投资工程项目建设单位,是指受市政府指定或根据市政府要求签订项目委托管理协议,承担工程项目建设主体责任的各镇人民政府、各街道办事处、各园区管委会、市人民政府各部门(以下简称建设单位)。

第四条 10万元(含)—30万元的工程项目由建设单位履行投资评审程序后在批复的额度内自行组织实施。

 

第二章 工程招标控制价的管理

第五条 我市所有市本级以上工程项目的招标控制价均由建设单位委托经我市招标确定的造价咨询机构编制,受托的造价咨询机构在编制招标控制价时必须严格遵守工程造价有关规范和定额标准。

第六条 巩义市投资评审中心(以下简称评审中心)负责对所有市本级以上工程项目的招标控制价进行审查,需招标项目由建设单位将招标批复文件(本级项目由市政府批准,上级追加项目依据上级有关批复文件)附招标控制价审核有关资料报评审中心,评审中心审核后批复给建设单位。评审中心和建设单位按以下浮动区间下浮后对外发布(重大项目若需市政府审定由建设单位负责报批):

1.建筑安装工程在套用相关定额的基础上下浮6%-12%

2.市政工程在套用相关定额的基础上下浮6%-10%

3.交通工程在套用相关定额的基础上下浮6%-8%

4.土地整理工程在套用相关定额的基础上下浮6%-8%

5.水利工程在套用相关定额的基础上下浮2%-6%

6.桥梁、隧道工程在套用相关定额的基础上下浮4%-8%

7.绿化工程因苗木价格变化较大,其招标控制价根据市场询价结果予以确定;

8.他工程参照以上下浮比例执行。

第七条 建设单位应在招标工作结束后5日内将对外发布的招标控制价与中标通知书、合同、中标企业的投标文件等有关资料报评审中心备案,并作为工程拨款的依据。

第八条 凡招标工程控制价未经评审中心审查的,建设单位不得开标、评标,不得签订建设工程施工合同。

 

第三章 工程追加或变更的管理

第九条 单项追加或变更在30万元(含)以内的项目由分管副市长审签,评审中心备案后,建设单位直接实施,凭现场签证单于完工后计入工程结算总价。

第十条 单项追加或变更在30万元以上的项目由分管副市长审签,评审中心现场踏勘报主管财政市长审批后,建设单位即可按照招投标有关规定组织实施,完工后根据招投标结果或现场签证单计入工程结算总价。

第十一条 建设单位要严控工程追加或变更,工程竣工结算时,对追加或变更累计超过工程中标价10%以上的项目,市政府将根据情况安排监察局牵头、相关部门配合进行专项查究,并将查处结果反馈市政府。

 

第四章 工程进度款的管理

第十二条 建设单位负责做好工程进度款拨付的审核工作,并将工程进度款拨付的管理工作贯穿工程建设的全过程,会同监理单位认真核实工程量,审核单价,审核累计拨款及扣款项目。

第十三条 建设单位应按经审核后的已完工程量计量价款分阶段按以下比例提出拨款意见报市政府批准后拨付资金:

1.中间计量款支付比例不得超过经监理审核后已完工程量计量价款的75%

2.工程竣工验收后结算评审或审计前不得超过经监理审核后已完工程量计量价款的80%

3.工程结算评审后审计前不得超过结算评审价款的85%

4.工程结算审计后质保期满前不得超过结算审计价款的95%

5.上级部门和市政府另有规定的按有关规定执行。

第十四条 工程监理单位应加强对现场监理工程师的监督和管理,按照招投标文件、合同等严格审核已完工程量计量清单后签发工程进度款支付证书。建设单位应分别于工程上报完成计量达到工程中标价50%70%及完工时(跨年度工程应于每年12月份)通过现场踏勘核查监理单位审核工程计量的准确程度,对玩忽职守、未按规定履职尽责的监理单位将予以扣减监理费用,造成损失的交由行业主管部门进行处理,触犯法律的,移交司法机关处理。

第五章 工程建设其他费用的管理

第十五条 工程建设其他费用包括土地使用费、建设管理费、建设项目前期工作费、专项评价(估)费等:

(一)土地使用费,包括土地征用及迁移补偿费和土地使用权出让金。

(二)建设管理费,包括建设单位管理费、工程监理费等。

(三)建设项目前期工作费,包括咨询单位对建设项目进行可行性研究、工程勘察设计等费用。

(四)专项评价(估)费,是指依据国家法律、法规规定必须进行评价(评估)、咨询,按规定应支付的费用。包括环境影响评价费、水土保持评估费、地震安全性评价费、地质灾害危险性评价费、压覆重要矿床评估费、文物勘察费、通航论证费、行洪论证(评估)费、使用林地可行性研究报告编制费、用地预审报告编制费等。

第十六条 工程建设其他费用按以下办法进行拨付:

(一)土地使用费由建设单位依据国土部门出具的审核意见申请拨付。

(二)建设单位管理费实行“总额控制、分段计费”,按以下标准控制:

1.工程中标价在1000万元以下的按中标价的1.3%

2.工程中标价在1001万元-5000万元的按中标价的1%

3.工程中标价在5001万元-10000万元的按中标价的0.8%

4.工程中标价在10001万元-50000万元的按中标价的0.6%

5.工程中标价在50001万元-100000万元的按中标价的0.4%

6.工程中标价在100001万元以上的按中标价的0.2%

7.业务招待费不得超过建设单位管理费的10%

8.特殊情况确需增加建设单位管理费总额控制标准的,由建设单位列明增加的原因和依据报市政府批准后执行。

(三)其他费用未达到政府采购或招标限额标准的由项目建设单位依照有关收费标准结合市场实际与服务单位签订合同后予以拨付;达到限额标准的依据政府采购或招投标结果予以拨付。

 

  1. 工程竣工结算的管理

  1. 工程竣工结算管理职能的划分

第十七条 工程竣工结算实施分类管理

(一)100万元以下工程项目由建设单位自行组织有资质中介机构进行结算审核;

(二)100万元(含)以上300万元以下工程项目由评审中心负责结算审核,巩义市审计局进行抽查;

(三)300万元(含)以上的工程项目由巩义市审计局进行全面审计。

 

第二节 100万元(含)以上300万元以下工程竣工结算

(以下简称结算)的管理

第十八条 本节所称中介机构,是指按照《政府采购法》的有关规定,经过招标采购方式进入巩义市财政局中介机构库的工程造价咨询单位。

第十九条 为了确保财政投资评审工作客观、公正,按照谁委托、谁付费的原则,委托单位向受托中介机构支付评审费用,受托中介机构不得再向被评审单位收取任何费用。

第二十条 中介机构在开展结算项目评审时,应当遵循合法性、公正性、客观性的原则,并对评审结论负责。

第二十一条 有下列情形之一的,直接从中介机构库中除名

(一)一年中2个(含)以上项目考核结果为60分以下的;

(二)与被评审单位串通舞弊的;

(三)利用评审工作从被评审单位获取不正当利益的;

(四)隐瞒评审发现的问题、有弄虚作假等不诚实行为的;

(五)将评审情况、结果(中介机构投标资料除外)用于与评审事项无关目的的;

(六)违反保密纪律或者回避规定的;

(七)工作失误造成重大损失的;

(八)拒绝接受巩义市财政局依法指导和监督,拒不配合财政、审计部门开展复审工作的;

(九)向被审单位收取费用的;

(十)不履行项目评审合同规定的其他义务的。

第二十二条 中介机构的考核

  1. 中介机构的考核方式为日常考核与综合考评相结合。

  2. 日常考核为单个项目的考核,综合考评为每年综合性考核,根据综合性考核评比出优秀、合格和不合格三个档次。

(三)考核时间:日常考核于出具评审结论时进行打分,每季度汇总一次;综合性考评一年一次。

(四)考核组织

1.日常考核由评审中心组织,综合性考评由巩义市财政局及有关专家组成的考评小组组织;

2.中介机构应于收到巩义市财政局通知之日起七个工作日内将项目所有资料提交评审中心。

(五)日常考核的内容和程序

1.日常考核是对单个委托项目的考核,具体办法详见附件;

2.中介机构出具的评审结论经批复后,由评审中心打分,单个项目经复核误差在±5%以上的,按以下比例扣减委托费:误差在±5-7%(含7%)的,扣除委托费的50%,误差在±7%-10%(含10%)的,扣除委托费的70%,误差在±10%以上的,扣除全部委托费,并没收其履约保证金及终止合同,情况严重的,取消其以后结算项目评审业务的投标资格;

3.巩义市财政局对单个项目得分进行汇总和排序,季度考核得分=Σ单个项目得分/项目个数;

4.季度考核得分于下季度第一个月公布,对季度考核得分排名前两名的中介机构优先安排项目两次。

(六)综合考评

1.合考评实行百分制:得分=本年度内中介机构平均分数;

2.考评分为“优秀”、“合格”、“不合格”三个等次。得分80分以上为优秀,60分以上为合格,60分以下为不合格。

(七)考核奖惩

1.综合考评为优秀的,在参加下一轮招标采购时优先考虑;

2.综合考评合格以上的中介机构,按年度总得分从高到低顺序安排评审业务;

3.考核结果为不合格的,取消下一年度内参加委托评审资格。

第二十三条 中介机构质量和风险控制

(一)中介机构应当选择政治素质好、业务水平高,协调能力强的人员担任技术负责人,从事项目评审人员应具有相应的执业资格和三年以上相关工作经验。

(二)中介机构应将参与财政投资项目评审的所有人员名单、资质书面报送至巩义市财政局备案,人员有变动时,应及时到巩义市财政局进行变更。

(三)中介机构应针对项目特点,制定合理的评审方案,并及时核实重点、难点和疑点问题,进行书面取证和拍照备查。中介机构现场勘查时应通知评审中心项目负责人。

(四)中介机构应当建立完整、规范的工作底稿制度,真实、完整、准确记录每一项评审情况。

(五)中介机构应当建立三级复审质量控制制度。

(六)中介机构对有较大争议或分歧的问题,应及时向评审中心提出书面沟通,不得擅自处理。

(七)严格遵守国家有关保密规定,不得泄露审核时知悉的国家机密和商业秘密,不得将审核中取得的材料用于审核报告以外的事项。

(八)中介机构对委托项目的资料应当按照档案管理标准进行整理、保管,并按照巩义市财政局规定的时间办理移交。

第二十四条 评审业务的委托管理

(一)结算项目的委托评审由巩义市财政局向经招标确认的工程造价咨询单位出具委托书。

(二)结算项目的委托采用排队循环的方式安排评审任务。

(三)中介机构不得拒绝或推托巩义市财政局委托的项目,不得将所受委托项目进行转包。如确实无法承担该业务,应在接收工程资料前提交书面说明,由巩义市财政局另行分派。中介机构出现该类情况在一年内不得超过两次,否则取消其半年内承接评审业务资格。

(四)对委托的结算评审项目原则上中介机构应在5—10个工作日内出具初步审核意见报送至评审中心,评审中心应在接到中介机构报送的初步审核意见后5—10个工作日内完成复核,对于特殊复杂项目需延长评审时间的,评审中心应事先就延期的原因和时间向财政局有关业务科室予以说明。

(五)实行回避制度:存在以下情形的,中介机构应当事前申报,按要求回避。

1.评审项目系该中介机构或其工作人员编制的;

2.中介机构与被评审单位存在关联关系的;

3.中介机构审核人员曾在被评审单位工作,离开后不满3年的;

4.中介机构审核人员与被评审单位及项目主要负责人存在亲属关系的;

5.律规定需要回避的其他情形。

第二十五条 评审业务的进度管理

(一)中介机构不得擅自与被评审单位进行接触,应就项目评审情况、进度等及时与评审中心进行反馈、沟通,并于每月5日前,将所有在审项目的进度情况书面报送至评审中心。

(二)中介机构完成的初稿应以书面形式报送至评审中心,未经评审中心初审,不得与施工单位、建设单位核对。

(三)中介机构出具的评审成果,不得擅自提供给施工单位、建设单位或其他单位。对擅自对外提供评审成果的中介机构,巩义市财政局有权单方面终止委托合同。

(四)评审中心对中介机构出具的初稿进行审核,组织建设单位、施工企业进行项目核对,审核无误后由中介机构出具最终评审报告(定稿)。

(五)评审中心根据中介机构出具的结算评审报告(定稿)出具结算评审意见,履行相关签批手续后批复给财政局有关业务科室,作为工程结算的依据。

(六)中介机构因自身原因中止审核项目的,应协助完成该项目的后续工作,否则巩义市财政局有权扣除该项目的审核费用。情节严重的,取消承接评审业务的资格。

第二十六条 送审项目评审结果的质量管理

(一)巩义市财政局对中介机构报送的结算项目评审结果实行质量备案制,应将所委托项目的评审工作底稿等有关资料进行备案登记。

(二)巩义市财政局对中介机构提交的结算项目评审结果,发现存在虚假成果或误导性陈述的,上报市政府,并由建设主管部门按照相关规定,对造价咨询机构、造价人员进行相应处理。

第二十七条 工程结算审查委托费的计取

(一)工程结算审查委托费的计算公式:

工程结算委托费=基本费+审减追加费=基本费计算基数*基本费费率+审减追加费计算基数*审减追加费费率

基本费的计算基数为结算评审报告(定稿)中的建安工程造价,审减追加费的计算基数为建安工程造价(结算评审报告初稿与定稿孰高原则)低于送审金额的数额,费率以中标费率为准。

(二)以下金额不列入审减追加费计算基数(应计费审减额):

1.因项目变更产生的审减金额;

2.因项目取消产生的审减额;

3.不应计取的各项取费;

4.由评审中心审减的金额。

(三)特殊情况

1.同一图纸实施多个相同项目的,第一个项目正常计算委托费,其余项目按第一个项目计算出委托费的30%计算;

2.工程结算审核变更签证时,计算审减追加费只取审减部分金额;

3.整体项目委托费不足2000元的,按2000元支付;

4.以抽调工程造价咨询人员方式审核项目的,工程造价咨询人员工日费用标准暂按300-400(元/人、工日)执行。

第二十八条 结算项目的审计

(一)结算项目经评审中心审核并履行签批程序(市本级项目需报市政府审批)后批复给财政局有关业务科室,有关业务科室据以拨付至结算价款的85%(上级部门另有规定的除外)。

(二)巩义市财政局每季度终了十日内将本季度已完成结算项目评审清单提交巩义市审计局,巩义市审计局一年内对收到的评审项目进行抽查。

(三)一年内审计局抽查的项目根据巩义市审计局抽审结果拨付工程尾款,一年后审计局未抽查的项目根据评审中心的结算评审结果拨付工程尾款。

第七章 附则

第二十九条 对国有资金投资工程管理中发现项目建设单位存在违反财政法规行为的,由财政部门按照国务院《财政违法行为处罚处分条例》有关规定予以处理,触犯刑律的,移交司法机关处理。

第三十条 本办法实施期间,如遇国家相关法律规定变化,依据国家法律规定予以调整。

第三十一条 本办法由巩义市财政局负责解释。

第三十二条 本办法自发布之日起实施。原《巩义市人民政府关于印发巩义市财政投资工程(上级追加)结算项目委托评审管理办法的通知》(巩政办文〔201322号)、《巩义市财政局关于修订巩义市财政投资评审管理细则的通知》(巩财〔201610号),以及其他有关国有资金投资工程管理规定与本办法不一致的,一律废止。

 

附件:巩义市财政投资工程结算项目委托评审日常考核表

 

附件

巩义市财政投资工程结算项目委托评审

日常考核表

 

考核项目

基准点

考核内容与评分标准考核细则

分值

评分

(一)评审时效40

①初稿

以报送评审中心签收时间点为准

按要求时间完成初稿计20分,延期一天扣1分,最低零分。

0-20

 

②终稿

以送达评审中心签收时间点为准

按要求如期完成计20分,延期一天扣1分,最低零分。

0-20

 

(二)评审质量48

③专业评审力量

以业务委托备案造价师为主

专业对口、分类评审计5分,中途擅自转包、调换评审人员且影响正常工作的计0分;经申请同意更换的计2分。

0-5

 

以三级复核为准

符合三级复核程序、有三级签章计3分,缺1级扣1分。

0-3

 

④初稿评审质量

以终稿与初稿比较为准

偏差:±3%以内20分,超过3%3/1%扣分,该偏差不包括因评审中心协调及政策性调整而出现的偏差。

0-20

 

⑤报告质量

以评审报告为准

总分10分。出现文字表述错误扣1/;审增审减原因不明确扣2/处;表格出现错误扣1/处,定额套算错误扣1/项,计价重复错误扣2/项;

0-10

 

⑥服务质量

以评审过程为准

整体评价满意计6分。提出优化评审建议加2/项。积极接受协调意见复评加2分。初稿未经评价中心审核而擅自与被审单位对账扣5分。

0-10

 

 

 

 

 

其他

12

⑦是否终稿提前完成

以评审中心登记时间节点为准

提前一天加0.1分。

0-2

 

⑧是否响应加急任务

以评审中心登记为准

每完成一项加急任务加0.3.

0-3

 

⑨项目难度分值

以评审中心项目负责人和分管局长认可为准

视项目难度不同加1-7分。

0-7

 

 

合计

 

100

 

 

 

评审项目: 编号:

考核组签名: 投资评审中心主任:

巩义市财政局

关于取消市直行政事业单位公务用车

维修定点服务的通知

 

市直各行政事业单位:

为进一步做好市直单位政府采购服务类管理,经研究,决定取消2017年市直行政事业单位公务用车维修定点服务,通知如下:

一、取消公务用车维修定点服务

2017年取消公务用车维修服务定点,采购人公务用车维修单次(项)金额10万元以下的,由采购人自主采购。10万元(含)以上的,按照政府采购有关规定执行。

二、采购人应完善内部财务管理制度,加强公务用车维修报销审核,规范公务用车维修管理。

三、201674日发布的《巩义市财政局关于印发市直行政事业单位2016-2017年公务用车维修定点单位的通知》(巩财【2016126号)同时废止。

 

 

 

 

巩义市本级待执行资金用款计划审批表

 

年 月 日 单位:元

 

用款单位

 

项目名称

 

当年

安排

 

已拨

款数

 

本次申请拨款数

 

支付

方式

 

本次拨款用途(申请拨款依据)

对 本 次 申 请 拨 款 意 见

业务科室意见:

投资评审备案:

分管局长意见:

局长意见:

主管财政市长意见:

第一联预算科() 第二联业务科室() 第三联投资评审中心() 第四联用款单位(绿)

 

注:1.该表由业务科室填报。2.分管副市长签批意见应作为附件

巩义市上级转移支付资金用款计划审批表

用款单位: 年 月 日 单位:元

项目名称

 

支付方式

直接支付 □授权支付 □实 拨 □追加下级

指标文号

 

功能分类

 

分配金额

 

已拨款金额

 

本次拨款金额

 

本次拨款用途:

拨款意见

业务科室意见:

投资评审备案:

大写:

分管局长意见:

局长意见:

第一联:预算科(黑) 第二联业务科室(红) 第三联投资评审中心(绿) 第四联预算单位(蓝)


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 

 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 


 

巩义市政府采购方式变更申请表

申请变更项目

 

采购预算()

 

采购项目

编号

 

采购单位

 

采购理机构

 

原采购方式

公开招标( )

邀请招标( )

询价( )

单一来源( )

竞争性谈判( )

其他( )

发布信息时间:

开标时间:

申请变更的采购方式

公开招标( )

邀请招标( )

询价( )

单一来源( )

竞争性谈判( )

其他( )

招标失败(废标)的原因和变更采购方式的理由


 


 


 


 

采购单位(盖章) 采购人代表签字:

政府采购监管部门意见

 

采购办初审意见

 

分管局长意见

 

局长意见

 

 

 

注:1.本表须附采购代理机构出具的废标情况说明(包括评委提供的废标报告和招标文件没有歧视性、排他性条款的意见以及代理机构发布公告时间及程序符合规定、没有供应商对招标文件质疑或已妥善解决的证明);

2.本表一式3份(政府采购监管部门1;采购单位1;采购代理机构1份)。

 

巩义市政府采购非公开招标方式审批表

 

采购项目名称

 

预算金额及资金落实情况

 

拟采用采购方式

 

主要理由及依据

 

采购单位意见:

 

 

 

 

 

盖章及签字:

采购办意见:

 

财政局分管局长意见:

财政局局长意见:

 

填表人: 联系电话:

 

巩义市市级政府采购预算调整表

 

单位名称:

政府采购预算品目:

原预算金额:

调入(调增)预算金额:

调出(调减)预算金额:

调整政府采购预算的原因:

 

业务科室意见:

 

采购办意见:

 

分管局长意见:

 

日期:

 

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